Вернуться к обычному виду
Закрыть
Авторизация
Логин:
Пароль:

Забыли пароль?
Войти на сайт

Администрация Красногорского района

официальный сайт

2024-01-30_08-35-34.png

200x200.gif

vybory.png

dom-220x74.png


256x256-80-let-osv-bryan.png

Моё дело_02-04.png

banner-gorodsreda-golos-300x200 (1).jpg

205х90-msp-imush-biz1.jpg

god_semi_logo-1536x864.jpg

спроси.дом.рф.jpg

Пробуждая Сердца - логотип_page-0001.jpg

gis-zhkh-menyaetsya.jpg


koronavirus.jpg

vashkontrol.jpg

f80cc3c303a7eb89d681cb22b7902f961.jpg

nprojects220x74.png

диспансеризация СЛАЙД.jpg

205x90-gov.gif

rect.gif

Preview.jpg

digitaltelevision220x74.png

logo1.png

strategic-initiatives220x74.png  

datagovru.jpg

banner-pn.png

bryansk-region.jpg

38c9429701b28bd2d7fb4b067049bdbb.jpg

64_pro_zakon_yarovoj_i_kodeks_dobrosovestnyh_praktik-960x600.jpg



БАННЕР_ДОРОГИ.jpg

f11a4bc19d2ecd251474322c17cdd83c13ac942a.png

 

Безымянный.jpg

ДВП.jpg

культура.jpg

SC_EGISSO_220.jpg

bgub.jpg

Безымянный.jpg

riastrela.jpg

bug_180.jpg


tolstoy220x74.png


pdchilds.jpg

2.jpg

 


портал.jpg



opros-naseleniya-po-oczenke-effektivnosti-deyatelnosti-rukovoditelej-municzipalnix-rajonov-i-gorodskix-okrugov-17791.jpg

urban-environment220x74.png


prichina.JPG

центр-сайт.jpg

mrsk-otklychenie.png

kaznacheystvo.jpg

Приложение-3.jpg

anti-terror.png
cheater.png

О районе

Герб 

Административный центр:
п.г.т. Красная Гора

Население: 11235

Площадь: 108112 Га

   

Первое лицо

Жилинский Сергей Станиславович Жилинский Сергей Станиславович

Глава администрации Красногорского района Брянской области

Степаниденко Сергей Иванович Степаниденко Сергей Иванович

Глава Красногорского района Брянской области






Перечень сведений, подлежащих предоставлению с использованием координат
Муниципальные услуги в электронном виде
Информационный бюллетень - Вестник Красногорского муниципального района Брянской области
Социальный фонд в Красногорском районе
Прокуратура информирует
Налоговая служба информирует
Туризм
Фонд социального страхования
ЖКХ и благоустройство
Контрольно-счетная палата
Политика в отношении обработки персональных данных
Антитеррористическая комиссия
Центр занятости населения информирует
70 лет Победы в Великой Отечественной войне 1941-1945 гг.
75 лет Победы в Великой Отечественной войне 1941-1945 гг.
Муниципальные закупки и продажи
Оценка регулирующего воздействия проектов НПА администрации Красногорского района и экспертиза НПА администрации Красногорского района
Инвестиционная политика
О развитии малого и среднего предпринимательства в Красногорском районе
Обеспечение жильем молодых семей
Земельные участки многодетным семьям
Противодействие коррупции
МЧС информирует
Муниципальный контроль
Развитие конкуренции
Открытые данные
Стратегическое планирование
Год добровольца(волонтера)
Архитектура и градостроительство Территориальная избирательная комиссия Красногорского района Комиссия по делам несовершеннолетних и защите их прав при администрации Красногорского района Опека и попечительство Финансы Формирование комфортной городской среды Энергосбережение Сектор ГО ЧС и экологической безопасности Муниципальное имущество Доступная среда Охрана труда Торговля, сфера услуг Культура Инициативное бюджетирование Комитет по муниципальным, имущественным и природным ресурсам

Заключение Контрольно-счетной палаты Красногорского района на отчет об исполнении бюджета муниципального образования "Красногорский район" за 2019 год от 20.04.2020г.

  • Заключение

    Контрольно-счетной палаты Красногорского района

    на отчет об исполнении бюджета муниципального образования «Красногорский район» за 2019 год

    п.г.т. Красная Гора 20 апреля 2020 года

    1.Общие положения

    1.1. Заключение Контрольно-счетной палатой Красногорского района подготовлено в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса РФ (ст.ст. 264.4,5,6; 265), Положения о Контрольно-счетной палате Красногорского района.

    Внешняя проверка Отчета об исполнении бюджета Красногорского района за 2019 год проводилась с 14 апреля 2020 года по 20 апреля 2020 года в соответствии с Программой внешней проверки, утвержденной председателем Контрольно-счетной палаты Красногорского района от 01 апреля 2019 года.

    Отчет об исполнении районного бюджета за 2019 год с пояснительной запиской представлен Контрольно-счетной палате 30 марта 2020 года.

    Приказом Министерства Финансов РФ от 28.12.2010г. № 191н утверждена Инструкция о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации (далее – Инструкция). Инструкция введена в действие, начиная с бюджетной отчетности на 1 февраля 2011 года. Пунктом 11 Инструкции определены формы отчетов, включаемых в состав бюджетной отчетности. Для финансового органа (п.11.2) такими формами отчетов являются:

    Баланс по поступлениям и выбытиям бюджетных средств (ф. 0503140);

    Баланс исполнения бюджета (ф. 0503120);

    Справка по консолидируемым расчетам (ф. 0503125);

    Справка по заключению счетов бюджетного учета отчетного финансового года (ф. 0503110);

    Отчет о кассовом поступлении и выбытии бюджетных средств (ф. 0503124);

    Отчет об исполнении бюджета (ф. 0503117);

    Отчет о движении денежных средств (ф. 0503123);

    Отчет о финансовых результатах деятельности (ф. 0503121);

    Отчет о бюджетных обязательствах (ф.0503128);

    Пояснительная записка (ф. 0503160).

    В том числе приложения:

    «Сведения о количестве подведомственных участников бюджетного процесса, учреждений и государственных (муниципальных) унитарных предприятий2 (ф0503161);

    -«Сведения об исполнении бюджета» (ф.0503164);

    -«Сведения об исполнении мероприятий в рамках целевых программ» (ф.0503166) не предоставляется из-за отсутствия показателей;

    - «Сведения о целевых иностранных кредитах (Ф.0503167) не предоставляется из-за отсутствия показателей;

    -«Сведения о движении нефинансовых активов» (ф.0503168);

    -«Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности» (0503169);

    -«Сведения о финансовых вложениях получателя бюджетных средств, администратора источников финансирования дефицита бюджета» (ф.0503171);

    -«Сведения о государственном (муниципальном) долге, предоставленных бюджетных кредитах» (ф.0503172) не предоставляется из-за отсутствия показателей;

    -«Сведения об изменении остатков валюты баланса» (ф.0503173) не предоставляется из-за отсутствия показателей;

    -«Сведения о принятых и неисполненных обязательствах получателя бюджетных средств» (ф.0503175);

    -«Сведения о доходах бюджета от перечисления части прибыли государственных (муниципальных) унитарных предприятий, иных организаций с государственным участием в капитале» (ф.0503174) не предоставляется из-за отсутствия показателей;

    -«Сведения об остатках денежных средств на счетах получателя бюджетных средств»» (ф.0503178);

    -«Сведения о вложениях в объекты недвижимого имущества, объектах незавершенного строительства» (ф.0503190);

    -«Сведения об исполнении судебных решений по денежным обязательствам бюджета» (ф.0503296);

    -Форма 0503117-НП «Отчет об исполнении бюджета (по национальным проектам» не предоставляется из-за отсутствия числовых значений;

    -Форма 0503128-НП «Отчет о бюджетных обязательствах (по национальным проектам)» не предоставляется из-за отсутствия числовых значений.

    Сводная отчетность бюджетных учреждений и главных распорядителей.

    Представленная для внешней проверки годовая отчетность бюджетных учреждений, главных распорядителей , так и отчетность по бюджету района в целом соответствует требованиям Инструкции о порядке составления и предоставления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, утвержденной, утвержденной приказом Минфина РФ от 28.12.2010г. № 191н., в частности:

    предоставлены все предусмотренные Инструкцией формы отчетности ;

    представленная для внешней проверки отчетность на бумажных носителях сброшюрована в порядке, предусмотренном Инструкцией, систематизирована в последовательном изложении форм отчетности;

    в пояснительных записках имеются объяснения значительных объемов безвозмездного поступления и безвозмездной передачи основных средств, достаточно полно дана расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности.

    Анализ исполнения доходной и расходной части бюджета «Красногорский район» за 2019 год проведен по представленным по запросу Контрольно-счетной Палаты материалам в соответствии:

    - Бюджетным Кодексом РФ;

    - Решением Красногорского районного Совета народных депутатов Брянской области №5-381 от 18 декабря 2018 г. «О бюджете муниципального образования «Красногорского района на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годы » (с учетом внесенных изменений и дополнений);

    Бюджетный процесс МО «Красногорский район» 2018 года производился в рамках внесенных поправок в Бюджетный кодекс Российской Федерации, внесенных поправок в Гражданский кодекс Российской Федерации, внесенных поправок в Налоговый кодекс Российской Федерации, внесенных поправок в Земельный кодекс Российской Федерации, внесенных поправок в Федеральный закон от 6 октября 2003 г. № 131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации», внесенных поправок в Федеральный закон от 21 ноября 1996 года № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете» и вступления в силу Федерального закона № 210-ФЗ от 27 июля 2010 года «Об организации предоставления государственных и муниципальных услуг».

    2.Анализ и основные показатели исполнения консолидированного бюджета Красногорского муниципального района.

    В соответствии с представленными материалами исполнение доходов консолидированного бюджета Красногорского района за 2019 год составляет 286389521,74 рублей, в том числе доходы районного бюджета – 256484847,66 рублей, доходы бюджетов поселений (с учетом внутренних оборотов) – 39319432,71 рублей. Исполнение доходов бюджета района составило 99,73 % , бюджетов поселений – 109,60 процентов.

    Налоговые и неналоговые доходы (далее собственные доходы) консолидированного бюджета в 2019 году исполнены в объеме 73159551,01 рублей, в том числе доходы района – 51401289,23 доходы бюджетов поселений – 21758261,78 рублей.

    2.1 Доходная часть консолидированного бюджета Красногорского района выполнена на 100,97%, в том числе по собственным доходам на 109,58 % к плановым назначениям.

    Бюджет муниципального района по доходам исполнен на 99,73 %, в том числе по собственным доходам на 106,13 %. По сельским поселениям бюджеты исполнены на 109,60 %, в том числе по собственным доходам на 118,71%.

    2.2. Расходная часть консолидированного бюджета за 2019 год исполнена в размере 284746570,26 рублей, при уточненном плане 290667284,19 рублей, освоено на 97,96%.

    Расходная часть районного бюджета при плане 259945712,12 рублей исполнена на 98,30 % или в сумме 255532946,55 рублей.

    Расходная часть бюджетов поселений исполнена на 96,24% (при уточненном плане 40136330,70 рублей исполнение составило 38628382,34 рублей.

    Расходы консолидированного бюджета составили 284746570,26 рублей, что на 5920713,93 рублей, или 2,04 процентов ниже плановых назначений. По итогам исполнения бюджета в 2019 году доходы превысили расходы и сложился профицит в сумме 1642951,48 рублей (при запланированном дефиците 7028786,15 рублей).

    3. Общие итоги исполнения районного бюджета, в том числе изменение бюджетных показателей в ходе его исполнения

    Решением Красногорского районного Совета народных депутатов № 5-381 от 18 декабря 2018 г. «О бюджете муниципального образования «Красногорский район» на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годы » первоначальные бюджетные назначения были утверждены по доходам в сумме 200503088,71 рублей или 107,97% к первоначальному уровню 2018 года (185696462,41 рублей)., в том числе за счет собственных доходов 43843000,00 рублей или 112,06% к первоначальному уровню 2018 года (39125000,00 рублей), за счет поступлений дотаций и субвенций, субсидий от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации 156660088,71 рублей или 106,96 % к первоначальному уровню 2018 года (146571462,41 рублей).

    Решением Красногорского районного Совета народных депутатов № 5-381 от 18 декабря 2018 г. «О бюджете муниципального образования «Красногорский район» на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годы » был принят бездефицитный бюджет. Верхний предел муниципального внутреннего долга МО «Красногорский район» на 01.01.2020 г. установлен в сумме 0,00 тыс. руб.

    В течение 2019 года в решение «О бюджете муниципального образования «Красногорский район» на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годы » были внесены изменения и дополнения. Бюджет Красногорского района в редакции решений Красногорского районного Совета народных депутатов «О внесении изменений в решение Красногорского районного Совета народных депутатов от 24 декабря 2019 года № 6-30 «О бюджете муниципального образования «Красногорский район» на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годы » утвержден по доходам, включая безвозмездные перечисления в сумме 257177466,40 рублей, по расходам в сумме 259945712,12 рублей, с дефицитом 2768245,72 рублей, или 1,08% от общего объема доходов районного бюджета и 5,72% без учета финансовой помощи.

    Внешней проверкой не установлено фактов принятия решений о внесении изменений в бюджет района с нарушением Бюджетного кодекса РФ.

    Верхний предел муниципального внутреннего долга МО «Красногорский район» на 01.01.2020 г. установлен в сумме 0,00 тыс. руб.

    Таким образом, произошло увеличение от первоначальных назначений по доходной части на сумму 56674377,69 рублей, в том числе:

    - по собственным доходам увеличение на 4589600,00 рублей;

    - за счет поступлений субвенций, дотаций и субсидии от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации увеличение составило в сумме 52084777,29 рублей;

    По расходной части произошло увеличение плана от первоначальных назначений на сумму 59442623,41 рублей.

    Внесенные изменения в бюджетные назначения обусловлены в основном:

    - необходимостью отражения в доходной и расходной части районного бюджета полученных государственных целевых средств;

    - поступлением в отчетном периоде собственных доходов в объемах, отличных от показателей, которые были ранее запланированы;

    - перераспределением ассигнований по субъектам бюджетного планирования, в связи с уточнением расходных обязательств районного бюджета в ходе его исполнения.

    Основные итоги исполнения бюджета Красногорского муниципального

    района за 2017-2019 гг.

    Таблица 1 (рублей)

    Наименование показателя

    Утверждено

    Уточненные назначения

    Исполнено

    Процент

    исполнения к уточненному плану, %

    Темп роста, %

    2017 год

    Доходы

    178850338,0

    235506546,36

    236362629,18

    100,36


    Расходы

    178850338,0

    237965602,19

    235396398,37

    98,92


    Дефицит (-)


    -2459055,83

    966230,81

    -39,29


    2018 год

    Доходы

    185696462,41

    248558449,28

    247955814,03

    99,76

    104,90

    Расходы

    185696462,41

    251983735,92

    248612854,95

    98,66

    105,61

    Дефицит (-), профицит (+)


    -3425286,64

    -657040,92

    -10,13


    2019 год

    Доходы

    200503088,71

    257177466,40

    256484847,66

    99,73

    103,44

    Расходы

    200503088,71

    259945712,12

    255532946,55

    98,30

    102,78

    Дефицит (-), профицит (+)


    -2768245,72

    951901,11

    -34,29


    За 2019 год бюджет муниципального образования «Красногорский район» по доходам исполнен в сумме 256484847,66 рублей, что составило 99,73 процентов от плана отчетного периода и на 3,44 процентов выше объема доходов, поступивших в 2018 году.

    Расходы бюджета составили 255532946,55 рублей, что на 4412765,57 рублей, или 1,70 процентов ниже плановых назначений. По сравнению с предыдущим отчетным периодом общая сумма расходов увеличилась на 2,78 процентов.

    По итогам исполнения бюджета в 2019 году доходы превысили расходы и сложился профицит в сумме 951901,11 рублей (при запланированном дефиците 2768245,72 рублей).

    Динамика основных параметров бюджета МО «Красногорский район» представлена в виде таблицы.

    Таблица №2 рублей

    Наименование

    Исполнено в 2018г.

    Утвержденные бюджетные назначения на 2019г.

    Процент выполнения.

    Утверждено

    Исполнено


    Налоговые и неналоговые доходы

    48722097,31

    48432600,00

    51401289,23

    106,13

    Безвозмездные поступления

    199233716,72

    208744866,40

    205083558,43

    98,25

    Итого доходов

    247955814,03

    257177466,40

    256484847,66

    99,73

    Расходы

    248612854,95

    259945712,12

    255532946,55

    98,30

    Профицит (+)/ дефицит (-)

    (-657040,92)

    -2768245,72

    +951901,11


    В соответствии с решением Красногорского районного Совета народных депутатов №5-381 от 18 декабря 2018 г. «О бюджете муниципального образования «Красногорский район» на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годы » и с последующими изменениями и дополнениями доходы бюджета установлены были в сумме 257177466,40 рублей, расходы 259945712,12 рублей. Исполнение доходной части бюджета за 2019 год составило 256484847,66 рублей или 99,73% утвержденных назначений , а расходы составили по итогам 2019 года 255532946,55 рублей или 98,30% от утвержденных годовых назначений.

    3.1 Характеристика исполнения доходной части районного бюджета

    Основные показатели бюджета района в части налоговых и неналоговых доходов бюджета района в первоначально утвержденной и уточненной редакциях представлены в таблице.

    Таблица 3. Рублей

    Исполнение основных доходных источников бюджета муниципального района в 2018-2019 гг., рублей

    Наименование

    Поступило в 2018 году

    2019 год

    Темп

    изменения,

    %

    План

    Факт

    процент

    исполнения плана, %

    Налог на доходы физических лиц

    29 791 267,44

    30 310 000,00

    31 494 412,39

    103,91

    105,72

    Доходы от уплаты акцизов на нефтепродукты

    5 842 330,14

    5 994 000,00

    6 697 948,08

    111,74

    114,65

    Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности

    3 115 660,11

    2 794 050,00

    2 878 352,68

    103,02

    92,38

    Единый сельскохозяйствен-ный налог

    546 222,83

    665 316,00

    665 593,89

    100,04

    121,85

    Государственная пошлина по делам, рассматриваемым в судах общей юрисдикции, мировыми судьями

    662 873,97

    730 637,00

    794 342,92

    108,72

    119,83

    Доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки

    809 887,38

    656 000,00

    658 940,80

    100,45

    81,36

    Доходы от сдачи в аренду имущества

    304 644,20

    245 000,00

    242 130,792

    98,83

    79,48

    Доходы от реализации имущества, находящегося в собственности муниципальных районов

    3 988 100,00

    297 000,00

    297 000,00

    100,00

    7,45

    Доходы от продажи земельных участков, находящихся в государственной и муниципальной собственности

    2 533 714,63

    5 744 000,00

    6 638 262,32

    115,57

    262,00

    Штрафы, санкции, возмещение ущерба

    869 155,90

    733 000,00

    758 741,78

    103,51

    87,30

    Динамика поступлений доходов бюджета МО «Красногорский район» в 2018 – 2019 годах характеризуется

    показателями, отраженными ниже

    Таблица №4 рублей

    № п/п

    Наименование

    Исполнено в 2018г.

    Утверж-денные бюджетные назначения на 2019г.

    Исполнено в 2019г.

    Исполнено в %

    Структура, %

    к 2018 году

    к утвержденным назначениям

    2018г

    2019.

    1

    Собственные доходы

    48772097,31

    48432600,0

    51401289,23

    106,13

    105,50

    20,73

    20,04

    1.1.

    в т.ч. налоговые:

    39958354,49

    40507600,00

    42544247,47

    105,03

    106,47

    17,16

    16,59

    1.2

    неналоговые

    8763742,82

    7925000,00

    8857041,76

    111,76

    101,06

    3,57

    3,45

    2

    Безвозмездные поступления из вышестоящих бюджетов бюджетной системы РФ

    199233716,72

    208744866,40

    205083558,43

    102,94

    98,25

    79,27

    79,96


    Итого доходов

    247955814,03

    257177466,40

    256484847,66

    103,44

    99,73

    100

    100

    Из приведенных данных следует, что наибольший удельный вес в структуре доходов района занимают безвозмездные поступления от вышестоящих бюджетов, которые составили 205083558,43 рублей. Их доля в доходной части бюджета по сравнению с 2018 годом увеличилась на 0,69 % и составила 79,96% в структуре доходов исполненного бюджета, что свидетельствует о высоком уровне дотационности муниципального образования.

    Доходная часть бюджета Красногорского района за 2019 год выполнена на 99,73%, в том числе налоговые и неналоговые доходы выполнены на 105,50% к плановым показателям (48432600,00 рублей), факт составил 51401289,23 рублей.

    Увеличение налоговых и неналоговых доходов за 2019 год по сравнению с 2018 годом составило 6,13% или на 2629191,92 рублей.

    Удельный вес налоговых доходов в общем объеме поступлений собственных доходов за 2019 год составил 82,77% или 42544247,47 рублей, неналоговых доходов 17,23%, или 8857041,76 рублей.

    Кассовое исполнение по безвозмездным поступлениям в отчетном периоде составило 205083558,43 рублей, или 98,25% от плановых утвержденных бюджетных назначениях. Общая сумма безвозмездных поступлений по сравнению с 2018 годом увеличилась на 5849841,71 рублей или на 2,94 %.

    Наибольшую долю в структуре межбюджетных трансфертов в доходах бюджета Красногорского района в отчетном периоде занимали субвенции – 122869105,07 рублей (59,91 процентов). Исполнение субвенций в бюджете района составило 97,13 процентов при утвержденных суммах 126495592,45 рублей. Они представлены следующими субвенциями:

    – 5958059,00 рублей при плане 6450400,00 рублей, т.е. 92,37%;

    - субвенция на предоставление мер социальной поддержки работникам образовательных организаций, раб- субвенция поселениям на осуществление отдельных государственных полномочий по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные – 674093,00 рублей при плане 674093,00 рублей;

    - субвенция на осуществление полномочий по составлению (изменению) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в Российской Федерации – 5980,00 рублей, при полном исполнении расходов;

    - субвенция по организации и осуществлению деятельности по опеке и попечительству, выплату ежемесячных денежных средств на содержание и проезд ребенка, переданного на воспитание в семью опекуна (попечителя), приемную семью, приемным родителям -5958059,00 рублей при плане 6450400,00 рублей или 92,37%;

    -субвенция на предоставление мер социальной поддержки работникам образовательных учреждений, работающих и проживающим в сельской местности или поселках городского типа на территории Брянской области - 4515292,28 рублей при плане 4515292,28 рублей;

    - субвенция на финансовое обеспечение государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного начального общего, основного общего, среднего общего образования в общеобразовательных организациях – 84361143,00 рублей при таком же плане;

    - субвенция на финансовое обеспечение государственных полномочий Брянской области в сфере осуществления деятельности по профилактике безнадзорности и правонарушений несовершеннолетних, организация деятельности административных комиссий и определения перечня должностных лиц органов местного самоуправления, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях - 652516,00 рублей при таком же плане;

    - субвенция для осуществления отдельных государственных полномочий в области охраны труда и уведомительной регистрации территориальных соглашений и коллективных договоров – 163029,00 рублей при таком же плане;

    - субвенции бюджетам муниципальных районов на выплату единовременного пособия при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения, в семью при плане 122358,11 рублей исполнено 17479,73 рублей или 14,29%;

    - субвенции на финансовое обеспечение государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного дошкольного образования в образовательных организациях при плане 25151511,00 рублей исполнено 25151511,00 рублей или 100,00%;

    - субвенции бюджетам муниципальных районов на выплату компенсации части родительской платы за присмотр и уход за детьми в образовательных организациях, реализующих основную общеобразовательную программу дошкольного образования при плане 685971,00 рублей исполнено 685971,00 рублей или 100,00%;

    - субвенции бюджетам муниципальных районов на обеспечение сохранности жилых помещений, закрепленных за детьми-сиротами и детьми, оставшимися без попечения – 44820,00 при плане 60000,00 рублей, процент исполнения 74,70 %;

    - субвенции бюджетам муниципальных районов на предоставление жилых помещений детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, лицам из их числа по договорам найма специализированных жилых помещений при плане 3010788,00 рублей средства не поступали и не использовались;

    - субвенции на предоставление мер социальной поддержки по оплате жилья и коммунальных услуг отдельным категориям граждан, работающих в учреждениях культуры, находящихся в сельской местности – 145500,00 рублей при плане 148800, 00 рублей, процент исполнения 97,78%;

    - субвенции на предоставление поселениям дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности запланировано 478000,00 рублей, исполнение 100,00 процентов;

    - субвенции бюджетам муниципальных районов на осуществление отдельных государственных полномочий Брянской области по организации проведения на территории Брянской области мероприятий по предупреждению и ликвидации болезней животных, их лечению, защите населения от болезней, общих для человека и животных, в части оборудования и содержания скотомогильников (биотермических ям) и в части организации отлова и содержания безнадзорных животных на территории Брянской области – запланировано 15711,06 рублей, процент исполнения 100, 00%.

    Дотации из областного бюджета поступили в 2019 году в сумме 64695094,00 рублей, или на 100,00 процентов от плана отчетного периода.

    из них:

    дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности – 39476000,00 рублей;

    дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов – 24460800,00 рублей;

    прочие дотации – запланированы 758294,00 рублей, поступило 758294,00 рублей

    (на стимулирование муниципальных районов по результатам мониторинга оценки качества организации и осуществления бюджетного процесса).

    В структуре безвозмездных поступлений дотации составили 31,55 процентов.

    - Субсидии бюджетам на софинансирование капитальных вложений в объекты государственной (муниципальной) собственности в сумме 1543151,50 рублей исполнение составило 1467106,92 рублей, или 95,07 процента;

    - Субсидии бюджетам на поддержку отрасли культуры запланированы в сумме 68279,00 рублей и полностью использованы;

    - Субсидии бюджетам на обеспечение развития и укрепления материально-технической базы домов культуры в населенных пунктах с числом жителей до 50 тысяч человек в сумме 1500000,00 рублей при аналогичном плане.

    Прочие субсидии в 2019 году составили 9815374,81 рублей при плане 9824150,82 рублей, исполнены на 99,91 процент:

    - субсидии на подготовку объектов ЖКХ к зиме план в сумме 361692,00 рублей и факт в сумме 361692,00 рублей, или 100,00 процентов;

    - субсидии на приобретение специализированной техники для предприятий жилищно-коммунального комплекса поступили в сумме 5570776,20 рублей;

    - субсидии на капитальный ремонт кровель муниципальных образовательных организаций Брянской области запланировано в сумме 3484791,85 рублей, поступило в сумме 3476015,84 рублей, или 99,75 процентов;

    - субсидии на организацию отдыха детей в каникулярное время в лагерях с дневным пребыванием на базе образовательных организаций, учреждений физической культуры и спорта– 406890,77 рублей при плане 406890,77 или 100,00 процентов.

    Иные межбюджетные трансферты в бюджете муниципального района составили 4618598,63 рублей при уточненных плановых назначениях 4618598,63 рублей, процент исполнения 100,00 процентов.

    В доходной части бюджета муниципального Красногорского района были запланированы иные межбюджетные трансферты, передаваемые из бюджетов поселений, из них:

    - на осуществление внешнего муниципального финансового контроля в сумме 143000,00 рублей, фактически поступили в сумме 143000 рублей (100 процентов от плана);

    - по осуществлению первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты в рамках непрограммных расходов федеральных органов исполнительной власти на 2019 год в сумме 198263,00 рублей, при исполнении 100,00 процентов;

    - на осуществление передаваемых полномочий по определению перечня должностных лиц органов местного самоуправления, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях в сумме 200,00 рублей;

    - на выполнение переданных полномочий по решению отдельных вопросов местного значения поселений в соответствии с заключенными соглашениями по созданию условий для организации досуга и обеспечения жителей поселений услугами организаций культуры в сумме 2632314,00 рублей;

    - на финансовое обеспечение расходов связанных с проведением аукционов по продаже движимого и недвижимого имущества и земельных участков, находящихся в собственности Красногорского городского поселения, а также расходов связанных с проведением аукционов на право заключения договоров аренды движимого и недвижимого имущества и земельных участков, находящихся в собственности Красногорского городского поселения утверждено в сумме 1106688,63 рублей при исполнении 1106688,63 рублей, или 100,00 процент.

    В доходной части бюджета муниципального района были запланированы иные межбюджетные трансферты в сумме 538133,00 рублей на поощрение за достижение показателей деятельности органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации, исполнение составило 100,00 процентов.

    Прочие безвозмездные поступления бюджета составили 50000,00 рублей, при запланированных суммах 0,00 рублей.

    - субвенция поселениям на осуществление отдельных государственных полномочий по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные – 674093,00 рублей при плане 674093,00 рублей;

    - субвенция на осуществление полномочий по составлению (изменению) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в Российской Федерации – 5980,00 рублей, при полном исполнении расходов;

    - субвенция по организации и осуществлению деятельности по опеке и попечительству, выплату ежемесячных денежных средств на содержание и проезд ребенка, переданного на воспитание в семью опекуна (попечителя), приемную семью, приемным родителям – 5958059,00 рублей при плане 6450400,00 рублей, т.е. 92,37%;

    - субвенция на предоставление мер социальной поддержки работникам образовательных организаций, работающих и проживающим в сельской местности или поселках городского типа на территории Брянской области - 4515292,28 рублей при плане 4515292,28 рублей;

    - субвенция на финансовое обеспечение государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного начального общего, основного общего, среднего общего образования в общеобразовательных организациях – 84361143,00 рублей при таком же плане;

    - субвенция на финансовое обеспечение государственных полномочий Брянской области в сфере осуществления деятельности по профилактике безнадзорности и правонарушений несовершеннолетних, организация деятельности административных комиссий и определения перечня должностных лиц органов местного самоуправления, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях - 652516,00 рублей при таком же плане;

    - субвенция для осуществления отдельных государственных полномочий в области охраны труда и уведомительной регистрации территориальных соглашений и коллективных договоров – 163029,00 рублей при таком же плане;

    - субвенции бюджетам муниципальных районов на выплату единовременного пособия при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения, в семью при плане 122358,11 рублей исполнено 17479,73 рублей или 14,29%;

    - субвенции на финансовое обеспечение государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного дошкольного образования в образовательных организациях при плане 25151511,00 рублей исполнено 25151511,00 рублей или 100,00%;

    - субвенции бюджетам муниципальных районов на выплату компенсации части родительской платы за присмотр и уход за детьми в образовательных организациях, реализующих основную общеобразовательную программу дошкольного образования при плане 685971,00 рублей исполнено 685971,00 рублей или 100,00%;

    - субвенции бюджетам муниципальных районов на обеспечение сохранности жилых помещений, закрепленных за детьми-сиротами и детьми, оставшимися без попечения – 44820,00 при плане 60000,00 рублей, процент исполнения 74,70 %;

    - субвенции бюджетам муниципальных районов на предоставление жилых помещений детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, лицам из их числа по договорам найма специализированных жилых помещений при плане 3010788,00 рублей средства не поступали и не использовались;

    - субвенции на предоставление мер социальной поддержки по оплате жилья и коммунальных услуг отдельным категориям граждан, работающих в учреждениях культуры, находящихся в сельской местности – 145500,00 рублей при плане 148800, 00 рублей, процент исполнения 97,78%;

    - субвенции на предоставление поселениям дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности запланировано 478000,00 рублей, исполнение 100,00 процентов;

    - субвенции бюджетам муниципальных районов на осуществление отдельных государственных полномочий Брянской области по организации проведения на территории Брянской области мероприятий по предупреждению и ликвидации болезней животных, их лечению, защите населения от болезней, общих для человека и животных, в части оборудования и содержания скотомогильников (биотермических ям) и в части организации отлова и содержания безнадзорных животных на территории Брянской области – запланировано 15711,06 рублей, процент исполнения 100, 00%.

    Дотации из областного бюджета поступили в 2019 году в сумме 64695094,00 рублей, или на 100,00 процентов от плана отчетного периода.

    из них:

    дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности – 39476000,00 рублей;

    дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов – 24460800,00 рублей;

    прочие дотации – запланированы 758294,00 рублей, поступило 758294,00 рублей

    (на стимулирование муниципальных районов по результатам мониторинга оценки качества организации и осуществления бюджетного процесса).

    В структуре безвозмездных поступлений дотации составили 31,55 процентов.

    - Субсидии бюджетам на софинансирование капитальных вложений в объекты государственной (муниципальной) собственности в сумме 1543151,50 рублей исполнение составило 1467106,92 рублей, или 95,07 процента;

    - Субсидии бюджетам на поддержку отрасли культуры запланированы в сумме 68279,00 рублей и полностью использованы;

    - Субсидии бюджетам на обеспечение развития и укрепления материально-технической базы домов культуры в населенных пунктах с числом жителей до 50 тысяч человек в сумме 1500000,00 рублей при аналогичном плане.

    Прочие субсидии в 2019 году составили 9815374,81 рублей при плане 9824150,82 рублей, исполнены на 99,91 процент:

    - субсидии на подготовку объектов ЖКХ к зиме план в сумме 361692,00 рублей и факт в сумме 361692,00 рублей, или 100,00 процентов;

    - субсидии на приобретение специализированной техники для предприятий жилищно-коммунального комплекса поступили в сумме 5570776,20 рублей;

    - субсидии на капитальный ремонт кровель муниципальных образовательных организаций Брянской области запланировано в сумме 3484791,85 рублей, поступило в сумме 3476015,84 рублей, или 99,75 процентов;

    - субсидии на организацию отдыха детей в каникулярное время в лагерях с дневным пребыванием на базе образовательных организаций, учреждений физической культуры и спорта– 406890,77 рублей при плане 406890,77 или 100,00 процентов.

    Иные межбюджетные трансферты в бюджете муниципального района составили 4618598,63 рублей при уточненных плановых назначениях 4618598,63 рублей, процент исполнения 100,00 процентов.

    В доходной части бюджета муниципального Красногорского района были запланированы иные межбюджетные трансферты, передаваемые из бюджетов поселений, из них:

    - на осуществление внешнего муниципального финансового контроля в сумме 143000,00 рублей, фактически поступили в сумме 143000 рублей (100 процентов от плана);

    - по осуществлению первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты в рамках непрограммных расходов федеральных органов исполнительной власти на 2019 год в сумме 198263,00 рублей, при исполнении 100,00 процентов;

    - на осуществление передаваемых полномочий по определению перечня должностных лиц органов местного самоуправления, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях в сумме 200,00 рублей;

    - на выполнение переданных полномочий по решению отдельных вопросов местного значения поселений в соответствии с заключенными соглашениями по созданию условий для организации досуга и обеспечения жителей поселений услугами организаций культуры в сумме 2632314,00 рублей;

    - на финансовое обеспечение расходов связанных с проведением аукционов по продаже движимого и недвижимого имущества и земельных участков, находящихся в собственности Красногорского городского поселения, а также расходов связанных с проведением аукционов на право заключения договоров аренды движимого и недвижимого имущества и земельных участков, находящихся в собственности Красногорского городского поселения утверждено в сумме 1106688,63 рублей при исполнении 1106688,63 рублей, или 100,00 процент.

    В доходной части бюджета муниципального района были запланированы иные межбюджетные трансферты в сумме 538133,00 рублей на поощрение за достижение показателей деятельности органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации, исполнение составило 100,00 процентов.

    Прочие безвозмездные поступления бюджета составили 50000,00 рублей, при запланированных суммах 0,00 рублей.

    Доходы бюджета Красногорского района

    Структурный анализ и динамика поступления налоговых доходов в бюджет Красногорского района в 2018 – 2019 годах представлены следующими показателями:

    Таблица № 5 рублей

    Показатели

    2018 год

    2019 год

    Отклонения

    Факт. оступилоФ ФаФакт. поступ.

    Уд. вес в объеме доходов

    в %

    Факт.

    поступило

    Уд. вес в объеме доходов в %

    в абс. цифрах

    (+, -)

    в %

    1.Налог на доходы физических лиц

    29791267,44

    74,56

    31494412,39

    74,03

    +1703144,95

    -0,53

    2. Доходы от уплаты акцизов

    5842330,14

    14,62

    6697948,08

    15,74

    +855617,94

    +1,12

    3.Единый налог на вмененный доход

    3115660,11

    7,80

    2878352,68

    6,77

    -237307,43

    -1,03

    4.Государственная пошлина

    662873,97

    1,66

    794342,92

    1,87

    +131468,95

    + 0.21

    5.Единый сельскохозяйственный налог

    546222,83

    1,36

    665593,89

    1,59

    +119371,06

    +0.23

    Всего налоговых доходов

    39958354,49

    100,00

    42544247,47

    100

    +2585892,98

    +6,47









    Приведенные показатели свидетельствуют, что в бюджет муниципального образования в 2019 году поступило налоговых доходов на сумму 2585892,98 рублей или на 6,47% больше, чем за 2018 год. Увеличились поступления в доходы района по налогу на доходы физических лиц по сравнению с предыдущим годом на 1703144,95 рублей или на 5,72% .

    Налоговые и неналогововые доходы

    Налог на доходы физических лиц (далее – НДФЛ)

    За 2019 год в бюджет муниципального района поступило НДФЛ 31494412,39 рубля, при плане 30310000,00 рублей (не уточнялся), бюджетные назначения выполнены на 103,91%. Превышение кассовых поступлений над плановыми назначениями составляет 1184412,39 рублей.

    Рост поступлений НДФЛ к 2018 году составил 1703144,95 рубля (105,72% к уровню 2018 года) и связан с положительными темпами роста фонда оплаты труда в районе, а также ростом поступлений налога от физических лиц.

    Доходы от уплаты акцизов по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации

    За 2019 год в бюджет муниципального района поступило 6697948,08 рублей или 111,74% от запланированных 5994000,00 рублей.

    По сравнению с 2019 годом доходы бюджета муниципального района от данного источника возросли на 855617,94 рублей (114,64%). Рост связан с увеличением нормативов отчислений в областной бюджет, а также дифференцированных нормативов отчислений в местный бюджет.

    Единый налог на вменённый доход для отдельных видов деятельности (далее – ЕНВД)

    План поступлений единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности за 2019 год составил 2794050,00 рублей, фактически поступило 2878352,68 рубля, исполнение составляет 103,02 %.

    Превышение фактически поступивших доходов над запланированными составило 84302,68 рубля и связно с уплатой недоимки, не планируемой к погашению.

    Первоначально утвержденный план по ЕНВД составлял 3281000,00 рублей, который уменьшен на 484000,00 рублей, так как поступления в бюджет снизились в связи с увеличением сумм страховых взносов и расходов на приобретение ККТ, уменьшающих исчисленный налог в бюджет.

    По сравнению с 2018 годом поступления ЕНВД снизились на - 237307,43 рублей (92,38 %) также по причине роста сумм расходов, уменьшающих исчисленный к уплате налог.

    Единый сельскохозяйственный налог

    За 2019 год в бюджет муниципального района поступило ЕСХН 665593,89 рубля или 100,04% от запланированных 665316,00 рублей.

    Первоначальный план по данному источнику составлял 499000,00 рублей, который увеличен на 166316,00 рублей, в связи с дополнительными поступлениями в бюджет, которые связаны с увеличением налоговой базы (дохода) за 2018 год.

    По сравнению с 2018 поступления возросли на 119371,06 рубль (121,85%), что также связано с ростом налоговой базы.

    Государственная пошлина

    За 2019 год в бюджет муниципального района поступило государственной пошлины 794342,92 рубля при плане 730637,00 рублей, на 63705,92 рублей больше чем планировалось (исполнение составило 108,72%).

    Рост относительно 2018 года составил 130268,95 рублей или 119,62%.

    Арендная плата за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена

    За 2019 год в бюджет района поступило доходов от получаемых в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений, а также средств от продажи права на заключение договоров аренды указанных участков в сумме 194056,16 рублей или 154,01% от запланированных 126000,00 рублей (+68056,16 рублей). Превышение кассовых поступлений над планом сложилось в результате уплаты задолженности по арендной плате за 2018 год.

    Первоначально утвержденный план составлял 169000 рублей, впоследствии был уменьшен на 43000 рублей, так как погашение задолженности не планировалось.

    По сравнению с 2018 годом снижение составило 3461,01 рубль (98,25% от 2018 года).

    Арендная плата за земельные участки после разграничения государственной собственности

    За 2019 год фактическое поступление в бюджет Красногорского муниципального района доходов, получаемых в виде арендной платы за земельные участки, находящиеся в собственности составляет 464884,64 рубля, при запланированных 530000,00 рублей, исполнение плана составляет 87,71%.

    Первоначальный план составлял 574000,00 рублей, который в течение года уменьшен на 44000,00 рублей, в связи с досрочной уплатой арендной платы в декабре 2018 года (со сроком уплаты - январь 2019 года).

    Относительно 2018 года поступления снизились на 147485,57 рублей (75,92%), что связано с расторжением договоров аренды, а также уплатой платежа арендаторами за декабрь 2018 года (срок уплаты в январе 2019 года) в декабре 2018 года.

    Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления муниципальных районов

    За 2019 год в бюджет района поступило доходов от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления муниципальных районов и созданных ими учреждений (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений) 242130,79 рублей, было утверждено в бюджете 245000,00 рублей (исполнение 98,83%).

    Первоначальный план составлял 400000 рублей, который в течение года был уменьшен на 155000 рублей, в связи с расторжением договоров аренды.

    Относительно 2018 года поступления доходов в бюджет района от сдачи в аренду имущества в связи с расторжением договора аренды снизились на 62513,41 рублей и составили 79,48% от уровня прошлого года (в 2018 году поступило 304644,20 рубля).

    Плата за негативное воздействие на окружающую среду

    Поступило платы за негативное воздействие на окружающую среду за 2019 год 61777,09 рублей, при плане 50000,00 рублей (исполнение составляет 123,55%). Относительно уровня прошлого года поступления уменьшились на 10352,60 рубля (85,65% к 2018 году), что связано с изменением порядка расчета платежей с 2019 года.

    Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства

    Доходы бюджета муниципального района от компенсации затрат по коммунальным платежам составили 200188,98 рублей, при плане 200000 рублей (план выполнен на 100,09%, в течение года не изменялся).

    Относительно уровня 2018 года доходов от данного источника поступило больше на 14077,96 рублей (107,56% от 2018 года).

    Доходы от продажи имущества, находящегося в муниципальной собственности

    За 2019 год поступило доходов от продажи имущества на сумму 297000,00 рублей, план исполнен на 100%. Первоначально утвержденный план составлял 10000 рублей.

    Относительно уровня 2018 года снижение поступлений в бюджет муниципального района составило 3691100,00 рублей или 7,45% от уровня прошлого года, в связи с уменьшением количества и стоимости проданных объектов.

    Доходы от продажи земельных участков

    За 2019 год в бюджет муниципального района поступило доходов от продажи земельных участков 6638262,32 рубля, плановый показатель составляет 5744000,00 рублей, исполнение 115,57% (894262,32 рубля к плану).

    Поступления по данному виду доходов относительно 2018 года выросли на 4104547,69 рублей или на 262%, в связи с увеличением количества и стоимости проданных земельных участков.

    Штрафы, санкции, возмещение ущерба

    За 2019 год поступило денежных взысканий (штрафов) в бюджет муниципального района 758741,78 рубль, было запланировано 733000,00 рублей (исполнение 103,51%, в течение 2019 года план не изменялся).

    Относительно 2018 года поступления от штрафов (денежных взысканий и возмещений ущерба бюджету) уменьшились на 110414,12 рублей (87,30%).

    Структурный анализ и динамика поступления неналоговых доходов в бюджет Красногорского района в 2018 – 2019 годах.

    Таблица № 6 рублей

    Показатели

    2018 год

    2019 год

    Отклонения

    Факт. поступило

    Уд. вес в объеме доходов

    в %

    Факт. поступило

    Уд. вес в объеме доходов в %

    в абс. цифрах

    (+, -)

    в %

    1.Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности

    1114531,58

    12,72

    901071,59

    10,17

    -213459,99

    -2,55

    2.Платежи за негативное воздействие на окружающую среду

    72129,69

    0.82

    61777,09

    0,70

    -10952,60

    -0,12

    3.Доходы от оказания платных услуг(работ) и компенсации затрат государства.

    186111,02

    2.12

    200188,98

    2,26

    +14077,96

    +0,14

    4.Доходы от реализации имущества

    6521814,63

    74,42

    6935262,32

    78,30

    +413447,69

    +3,88

    5.Штрафы, санкции, возмещение ущерба

    869155,90

    9,92

    758741,78

    8,57

    -110414,12

    -1,35

    Всего неналоговых доходов

    8763742,82

    100,0

    8857041,76

    100,0

    +93298,94

    +1,06

    4. Исполнение бюджета по расходам.

    Решением Красногорского районного Совета народных депутатов от № 5-381 от 18 декабря 2018 г. (с учетом внесенных изменений и дополнений) «О бюджете муниципального образования «Красногорский район» на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годы расходы МО «Красногорский район» в 2019 году были установлены в размере 259945712,12 рублей. Исполнение расходной части бюджета по итогам 2019 года составило 255532946,55 рублей или 98,30 % ( меньше на 4412765,57 рублей) от показателей, установленных уточненным бюджетом.

    В 2019 году расходы бюджета Красногорского района увеличились на 2.78 процент в сравнении с предыдущим 2018 годом.

    Расходы бюджета в 2019 году были отражены по следующим разделам:

    0100 «Общегосударственные вопросы». Расходы составили 28812141,47 рублей;

    0200 «Национальная оборона». Расходы составили 872356,00 рублей;

    0300 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность». Расходы составили 3512587,70 рублей;

    0400 «Национальная экономика». Расходы составили 11868295,18 рублей;

    0500 «ЖКХ». Расходы составили 10526997,07 рублей;

    0600 «Охрана окружающей среды» 334842,50 рублей;

    0700 «Образование». Расходы составили 168308496,23 рублей;

    0800 «Культура и кинематография». Расходы составили 14017306,78 рублей;

    1000 «Социальная политика». Расходы составили 9428703,62 рублей;

    1100 «Физическая культура и спорт». Расходы составили 3191220,00 рублей;

    1400 «Межбюджетные трансферты». Расходы составили 4660000,00 рублей;

    Таким образом, наибольший удельный вес в структуре расходов бюджета муниципального образования, как в 2018 году, так и в 2019, занимают расходы, отраженные по разделам 0700 «Образование» - 65,87%, 0100«Общегосударственные вопросы» - 11,28%, 1400«Межбюджетные трансферты» - 1,82 %, 0400 «Национальная экономика»-4,64%,0110 «Социальная политика» -3,69% и 0800 «Культура и кинематография» -5,49%. Доли расходов, отраженные по остальным разделам бюджетной классификации не превышают 3%.

    Структура основных разделов расходной части бюджета в 2019 году по сравнению с предыдущим годом характеризуется следующими показателями:

    Таблица №7 рублей

    № п/п

    Наименование

    Испол-нено в 2018г.

    Утверж-денные бюджетные назначения на 2019г.

    Исполнено в 2019г.

    Исполнено в %

    Структура, %

    к 2018году

    к утвержденным назначениям

    2018г

    2019г.

    0100

    Общегосударственные вопросы

    24444288,04

    28812141,47

    28812141,47

    117,90

    100,00

    11,59

    11,28

    0103

    Функционирование высшего должностного лица субъекта РФ и муниципального образования


    1037082,70

    1037082,70

    -

    100,00

    -

    0,41

    0103

    Функционирование законодательных органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований.

    478791,41

    396600,71

    396600,71

    82,83

    100,0

    0,16

    0,16

    0104

    Функционирование правительства РФ, высших исполнительных органов гос-й власти субъектов РФ, местных администраций

    13580814,37

    16342351,99

    16342351,99

    120,33

    100,00

    6,57

    6,40

    0106

    Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора

    4753220,27

    5966191,67

    5966191,67

    125,52

    100,0

    2,40

    2,33

    0113

    Другие общегосударственные вопросы

    4764822,14

    4989194,40

    4989194,40

    104,71

    100,0

    2,01

    1,95

    0113

    Резервный фонд

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    0200

    Национальная оборона

    800380,00

    872356,00

    872356,00

    109,00

    100,0

    0,35

    0,34

    0203

    Мобилизационная и вневойсковая подготовка

    800380,00

    872356,00

    872356,00

    109,00

    100,0

    0,35

    0,34

    0300

    Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

    2154816,65

    3512587,70

    3512587,70

    163,01

    100,0

    1.41

    1,37

    0309

    Защита населения и территории от последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона

    2154816,65

    3512587,70

    3512587,70

    163,01

    100,0

    1,41

    1,37

    0400

    Национальная экономика

    25567900,35

    12565749,27

    11868295,18

    46,42

    94,45

    4,77

    4,64

    0409

    Дорожное хозяйство

    19801083,81

    7371428,55

    6673974,46

    33,71

    90,54

    2,68

    2,61

    0408

    Транспорт

    4202353,68

    3534780,66

    3534780,66

    84,12

    100,0

    1,42

    1,38

    0412

    Другие вопросы в области национальной экономики

    1549407,00

    1643829,00

    1643829,00

    106,09

    100,00

    0,66

    0,64

    0500

    ЖКХ

    1007256,33

    10607045,16

    10526997,07

    104,51

    99,25

    4,23

    4,12

    0501

    Жилищное хозяйство

    28786,67

    21990,60

    21990,60

    76,39

    100,00

    0,01

    0,01

    0502

    Коммунальное хозяйство

    9784469,66

    10585054,56

    10585054,56

    10,7р

    100,00

    0,01

    0,01

    0600

    Охрана окружающей среды


    334842,50

    334842,50

    -

    100,00

    0,13

    0,13

    0700

    Образование

    155386106,29

    168317272,24

    168308496,23

    108,32

    99,99

    67,69

    65,87

    0701

    Дошкольное образование

    33510008,00

    40130118,00

    40121342,15

    119,72

    99,98

    16,14

    15,70

    0702

    Общее образование

    105075375,39

    110775728,93

    110775728,93

    105,42

    100,00

    44,56

    43,35

    0707

    Молодежная политика и оздоровление детей

    675120,00

    674680,00

    674680,00

    99,94

    100,0

    0,27

    0,26

    0709

    Другие вопросы в области образования

    13296455,86

    13728313,04

    13728313,04

    103,25

    100,0

    5,52

    5,37

    0800

    Культура и кинематография

    12021325,62

    14020606,78

    14017306,78

    116,60

    99,98

    5,64

    5.49

    0801

    Культура

    12021325,62

    14017306,78

    14017306,78

    116,60

    99,98

    5,64

    5,49










    1000

    Социальная политика

    12335743,38

    13051891,00

    9428703,62

    76,43

    72,24

    3,79

    3,69

    1001

    Пенсионное обеспечение

    3726077,63

    2356315,91

    2356315,91

    63,24

    100,0

    0.95

    0.92

    1003

    Социальное обеспечение населения

    775500,00

    60000,00

    44820,00

    5,78

    74,70

    0,02

    0,02

    1004

    Охрана семьи и детства

    7022625,81

    9766430,11

    6158422,

    73

    87,69

    63,06

    2,48

    2,41

    1006

    Другие вопросы в области социальной политики

    811539,94

    869144,98

    869144,98

    107,10

    100,00

    0.35

    0,34

    1100

    Физическая культура и спорт

    2828803,09

    3191220,00

    3191220,00

    112,81

    100,0

    1,28

    1,25

    1101

    Физическая культура

    2731723,99

    3086270,00

    3086270,00

    112,98

    100,0

    1.24

    1,21

    1102

    Массовый спорт

    97079,10

    104950,00

    104950,00

    108,14

    100,0

    0,04

    0,04

    1400

    Межбюджетные трансферты

    7619000,00

    4660000,00

    4660000,00

    61,16

    100,0

    1,87

    1,82

    1401

    Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности субъектов РФ и муниципальных образований

    479000,00

    478000,00

    478000,00

    99,79

    100,0

    0,19

    0,19

    1402

    Иные дотации

    7140000,00

    4182000,00

    4182000,00

    58,57

    100,0

    1,68

    1.64


    Итого расходов

    248612854,95

    259945712,12

    255532946,55

    102,78

    98,30

    100,0

    100,0

    Расходная часть бюджета муниципального образования «Красногорский район» при плановых назначениях 259945712,12 рублей исполнена в сумме 255532946,55 рублей или на 98,30 процентов.

    Раздел 01 «Общегосударственные вопросы»

    Расходы на общегосударственные вопросы в бюджете района при запланированных средствах в сумме 28812141,47 рублей исполнены в сумме 28812141,47 рублей или 100,00 %Расходы произведены:

    - по подразделу 0102 "Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования" утверждено расходов в сумме 1037082,70 рублей, исполнено в сумме 1037082,70 рублей (100,0%) на денежное содержание Главы района.

    - по подразделу 0103 "Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований" утвержденные назначения составили 396600,71 рублей, исполнение 396600,71 рублей (100,00%) КБК 0103 7000080040 121,129,244,853 (содержание специалиста в Совете народных депутатов и обеспечение деятельности районного Совета народных депутатов). Расходы на заработную плату составили 225072,66 рублей и начисления на оплату труда в сумме 63678,05 рублей.

    - по подразделу 0104 "Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций" утверждено расходов в сумме 16342351,99 рублей, исполнено 16342351,99 рублей (100,00%):

    - КБК 0104 0811180020 121,122, 129 исполнены в сумме 1407351,19 рублей при плане 1407351,19 рублей (% исполнения 100,00) на содержание главы администрации Красногорского района, на оплату труда было направлено 1069821,07 рублей, на начисления на выплаты по оплате труда 323012,13 рублей;

    - КБК 0104 0811180040 121, 122, 129, 244,851,852,853 кассовое исполнение расходов на денежное содержание обеспечение деятельности центрального аппарата администрации Красногорского района составило 14681348,04 рублей, или 100,00 процентов от запланированных средств на 2019 год в сумме 14681348,04 рублей, на оплату труда было направлено 7334923,15 рублей, на начисления на выплаты по оплате труда 2214472,60 рублей;

    - КБК 0104 7000055500 121,129 поощрение за достижение показателей деятельности органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации в сумме 253652,76 рублей.

    - по подразделу 0105 «Судебная система» в 2019 годубыли выделены средства на осуществление полномочий по составлению (изменению) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в Российской Федерации в сумме 5980,00 рублей исполнение составило 5980,00 рублей.

    - по подразделу 0106 "Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора" отражены расходы на содержание финансового отдела администрации района и расходы на Контрольно-счетную палату Красногорского района (также за счет средств переданных от поселений району согласно заключенным соглашениям).

    Утвержденные бюджетные назначения составили 5966191,67 рублей и исполнение – 5966191,67 рублей.

    - запланированные расходы на содержание финансового органа муниципального района - 4801954,21 рублей, исполнено – 4801954,21 рублей. Утвержденные средства исполнены в 100 процентах. На оплату труда было направлено 3330849,10 рублей, на начисления на выплаты по оплате труда 1001419,62 рублей КБК 0106 0901180040, 7000055500 121,129,244, 851,852,853;

    - реализация переданных полномочий по решению отдельных вопросов местного значения поселений в соответствии с заключенными соглашениями в части осуществления внешнего муниципального финансового контроля запланированные и исполненные средства составили 143000 рублей КБК 0106 7000084200 121,129;

    - расходы на содержание руководителя Контрольно-счетной палаты за счет средств муниципального района в объеме 666485,12 рублей, исполнено – 666485,12 рублей. Утвержденные средства исполнены в 100 процентах. Расхода на оплату труда составили 513086,83 рублей, начисления на выплаты по оплате труда 153398,29 рублей КБК 0106 7000080050 121,129.

    - расходы на содержание аппарата Контрольно-счетной палаты направлены в сумме 354752,34 рублей при аналогичном плане, расходы на оплату труда составили 234045,88 рублей, начисления на выплаты по оплате труда в сумме 69126,46 рублей КБК 0106 7000080040 121,122,129, 244.

    - по подразделу 0107 «Обеспечение проведения выборов и референдумов» в 2019 году были выделены средства на проведение выборов депутатов представительных органов местного самоуправления в сумме 74740,00 рублей исполнение составило 74740,00 рублей.

    - по подразделу 0113 "Другие общегосударственные вопросы"

    В бюджете муниципального района средства были исполнены в сумме 4989194,40 рублей при утвержденных бюджетных назначениях в сумме 4989194,40 рублей, или 100,00 процентов:

    - на обеспечение деятельности Комитета по муниципальным, имущественным и природным ресурсам при запланированных суммах 1928555,39 рублей исполнено в сумме 1928555,39 рублей, процент исполнения 100,0. Расходы на оплату труда составили 1392239,95 рублей, на начисления на выплаты по оплате труда 415047,79 рублей. КБК 0113 3701180040, 7000055500 121,129,244;

    - расходы на обеспечение деятельности многофункциональных центров, в связи с открытием Муниципального бюджетного учреждение «Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг в Красногорском районе» согласно постановления администрации Красногорского района от 29.10.2014 года 327 «О создании муниципального бюджетного учреждения «Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг в Красногорском районе» кассовое исполнение составило 2013483,48 рублей или 100,00 процентов. Расходы на заработную плату составили 1362297,14 рублей, на начисления на выплаты по оплате труда 375364,07 рублей (КБК 0113 0811180710 611);

    - на осуществление отдельных государственных полномочий Брянской области по организации деятельности административных комиссий и определение перечня должностных лиц, уполномоченных составлять протоколы об административных нарушениях кассовое исполнение в 2019 году составило 326658,00 рублей, при аналогичном плане;

    - расходы на информационное обеспечение деятельности органов местного самоуправления в сумме 171908,90 рублей (КБК 0113 0811180070 244);

    - расходы на членские взнос некоммерческим организациям исполнены в сумме 65000,00 рублей при запланированных средствах 65000,00 рублей, или 100,00 процентов КБК 0113 0811181410 853;

    - расходы на оценку имущества, признание прав и регулирование имущественных отношений в сумме 5000,00 рублей, исполнено в сумме 5000,00 рублей, или 100,00 процентов (КБК 0113 3701180900 244);

    - реализация переданных полномочий по решению отдельных вопросов местного значения поселений в соответствии с заключенными соглашениями по оценке имущества и земельных участков, признанию прав и регулированию отношений муниципальной собственности исполнены в сумме 408588,63 рублей, при плане 408588,63 рублей (100,00 процентов) за счет иных межбюджетных трансфертов бюджету муниципального района перечисленных из бюджета городского поселения в результате заключенных соглашений КБК 0113 3701184310 244;

    - расходы на мероприятия по повышению энергетической эффективности и обеспечения энергосбережения составили 70000,00 рублей (0113 0812583260 244).

    Раздел 02 «Национальная оборона»

    Подраздел 02 03 «Мобилизационная и вневойсковая подготовка»

    По данному подразделу отражены объемы субвенций, передаваемых в бюджеты поселений в части обеспечения переданных полномочий по осуществлению первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты.

    Расходы составили 872356,00 рублей при плане 872356,00 рублей

    В 2019 году в бюджете муниципального района предусмотрены расходы на осуществление отдельных государственных полномочий Российской Федерации по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты, связанные с осуществлением администрацией района функций местных администрацией городского поселения, являющегося административным центром в размере 198263,00 рублей.

    Заработная плата составила 146967,12 рублей и начисление на выплаты по оплате труда 43819,22 рублей, или 100,0% к утвержденным плановым назначениям соответственно.

    Остальные средства в сумме 7476,66 рублей были использованы на приобретение канцелярских товаров.

    Остальные средства в сумме 674093,00 рублей были направлены сельским поселениям.

    Исполнение всех расходов составило 100 процентов.

    Кредиторской задолженности за 2019 год нет.

    Раздел 03 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»

    По разделу «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» кассовое исполнение составило 3512587,70 рублей, что составило 100,0 процента при уточненных плановых назначениях 3512587,70 рублей.

    Подраздел 03 09 "Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона".

    Бюджетные назначения по данному подразделу составили 3512587,70 рублей, исполнение 3512587,70 рублей.

    В бюджете муниципального района отражены расходы по содержанию единой дежурно диспетчерской службы Красногорского района на базе единого телефонного номера «01» (единой службы спасения «01»). МКУ "ЕДДС" зарегистрировано в налоговом органе 28 декабря 2012 года на основании Постановления администрации Красногорского района от 11.12.2012 года № 429 "О создании муниципального казенного учреждения "Единая дежурно-диспетчерская служба Красногорского района (0309- 0811480700-111,119,244,851,853) в сумме 2889471,14 рублей.

    Расходы по 111 виду расходов составили 1483733,52 рублей на выплату заработной платы, при аналогичном плане и по виду 119 начисления на выплаты 435403,00 рублей (план 435403,00 рублей). Остальные расходы составили 970334,62 рублей.

    Расходы на комплексную систему экстренного оповещения населения составили 613296,06 рублей.

    Расходы на исполнение исковых требований на основании вступивших в законную силу судебных актов, обязательств бюджета составили 9820,50 рублей.

    Раздел 04 «Национальная экономика»

    Исполнение по разделу составило 11868295,18 рублей при запланированных средствах – 12565749,27 рублей.

    Подраздел 0405 «Сельское хозяйство и рыболовство»

    В целях реализации мероприятия на организацию и проведение на территории Брянской области мероприятий по предупреждению и ликвидации болезней животных, их лечению, защите населения от болезней, общих для человека и животных, в части оборудования содержания скотомогильников (биотехнических ям) и в части организации отлова и содержания безнадзорных животных на территории Брянской области было запланировано 15711,06 рублей. Денежные средства были полностью освоены.

    Расходы планировались по следующей классификации 0405 0811212510 244.

    Подраздел 0408 «Транспорт»

    Всего по подразделу сложились расходы в сумме 3534780,66 рублей, при аналогичном плане.

    В данном подразделе отражены расходы на компенсацию транспортным организациям части потерь в доходах и (или) возмещение затрат, возникающих в результате регулирования тарифов на перевозку пассажиров пассажирским транспортом по муниципальным маршрутам регулярных перевозок за счет средств бюджета муниципального района составило 3478180,66 рублей, при аналогичном плане. (КБК 0408 0812681630 811).

    Расходы на страхование техники использованы в полном объеме в сумме 30000,00 рублей

    Уплата государственной пошлины при оформлении техники и уплата транспортного налога в сумме 26600,00 рублей при таком же плане.

    Подраздел 0409 «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)»

    По данному подразделу утверждено бюджетных ассигнований в сумме 7371428,55 рублей при исполнении 6673974,46 рублей, что составило 90,54 процентов исполнения:

    Расходы были направлены на ремонт автомобильных дорог общего пользования местного значения по ул. Садовая в н.п. Лотаки Красногорского района и ул. Первомайская в н.п. Любовшо за счет средств дорожного фонда КБК 0409 0812481610 244 в сумме 2887060,97 рублей, при запланированных бюджетных назначениях в сумме 2887060,97 рублей, процент исполнения составил 100;

    А также на содержание сети автомобильных дорог общего пользования за счет средств дорожного фонда Красногорского района запланировано 2285039,25 рублей, исполнено 1587585,16 рублей, или 69,48 % плановых назначений (КБК 0409 0812481610 244). Работы по зимнему содержанию дорог выполнены не в полном объеме в связи с погодными условиями (отсутствие снега);

    Расходы на приобретение экскаватора - погрузчика в сумме 2199328,33 рублей.

    Подраздел 0412 «Другие вопросы в области национальной экономики»

    В муниципальном районе расходы составили 1643829,00 рублей, в том числе:

    на осуществление отдельных полномочий в области охраны труда и уведомительной регистрации территориальной регистрации территориальных соглашений и коллективных договоров в сумме 163029,00 рублей при таком же плане. Расходы на оплату труда составили 119548,10 рублей, на начисления 36123,91 рублей. (КБК 0412 0811217900 121,129,244);

    на мероприятия по землеустройству и землепользованию (проведение судебной землеустроительной экспертизы) в сумме 68000,00 рублей, исполнено в полном объеме (КБК 0412 0814380910 244);

    на оценку имущества, признание прав и регулирование отношений муниципальной собственности было исполнено в сумме 714700,00 рублей, при утвержденных сумах 714700,00 рублей (КБК 0412 3701180900 244);

    расходы за счет иных межбюджетных трансфертов на финансовое обеспечение расходов связанных с проведением аукционов земельных участков, находящихся в собственности Красногорского городского поселения в сумме 698100,00 рублей при аналогичном плане (проведение межевания земель городского поселения) (КБК 0412 3701184310 244).

    Раздел 05 "Жилищно-коммунальное хозяйство"

    В бюджете муниципального района произведены расходы в сумме 10526997,07 рублей, при плановых назначениях 10607045,16 рублей, или 99,25 процентов.

    Подраздел 0501 «Жилищное хозяйство»

    В бюджете муниципального района отражены расходы по оплате взносов на капитальный ремонт многоквартирных домов за объекты муниципальной казны и имущества, закрепленного за органами местного самоуправления 0501 0814081830 244 запланировано в сумме 21990,60 рублей и исполнены в полном объеме.

    Подраздел 0502 «Коммунальное хозяйство»

    По подразделу произведены расходы в бюджете муниципального района в сумме 10505006,47 рублей, утверждено – 10585054,56 рублей (исполнение 99,24 процентов), в том числе:

    Подготовка объектов ЖКХ к зиме (капитальный ремонт водопроводной сети по ул. Субботина с. Яловка Красногорского района Брянской области) за счет средств областного бюджета в сумме 361692,00 рублей при запланированных суммах 361692,00 рублей (КБК 0502 081 41 S3450 243);

    Софинансирование подготовки объектов ЖКХ к зиме за счет средств бюджета района (капитальный ремонт водопроводной сети по ул. Субботина с. Яловка Красногорского района Брянской области) в сумме 89136,65 рублей (КБК 0502 081 41 S3450 243);

    Приобретение специализированной техники для предприятий жилищно-коммунального комплекса (автомастерская и автовышка) в сумме 5863974,95 рублей (КБК 0502 08140S3430 244 7543). За счет средств областного бюджета – 5570776,20 рублей, софинансирование за счет бюджета района -293198,75 рублей;

    Софинансирование объектов капитальных вложений муниципальной собственности (строительство сетей водоснабжения в пгт. Красная Гора Красногорского района (3 очередь) в сумме 2149671,22 рублей утверждено, исполнено в сумме 2069623,13 рублей. За счет средств областного бюджета утверждено - 1543151,50 рублей, исполнено – 1467106,91 рублей. За счет средств бюджета района утверждено – 606519,72 рублей, исполнено- 602516,22 рублей, в том числе изготовление проектно-сметной документации в сумме 525300,06 рублей (КБК 0502 08141S1270 414) .

    Мероприятия в сфере коммунального хозяйства в сумме 1816868,74 рублей, в том числе:

    - Капитальный ремонт артезианской скважины н.п. Перелазы Красногорского района Брянской области в сумме 1003883,72 рублей (КБК 0502 0814181740 243);

    - Капитальный ремонт водопроводной сети ул. Центральная в сумме 170861,55 рублей (КБК 0502 0814181740 243);

    - Проверка сметной стоимости по капитальному ремонту водопроводных сетей) в сумме 20000,00 рублей (КБК 0502 081 41 81740 244);

    - Приобретение пожарных гидрантов и насосов в сумме 138958,00 рублей (КБК 0502 081 41 81740 244);

    - Оплата за проверку сметной стоимости, гидрогеологические изыскания, заключения, экологическая экспертиза по объекту "Модернизация водозаборного сооружения пер. Славы пгт. Красная Гора" в сумме 483165,47 рублей.

    Оценка имущества, признание прав и регулирование имущественных отношений (техническая инвентаризация и паспортизация газопроводов) в сумме 303711,00 рублей при аналогичном плане (КБК 05 02 3701180900 244).

    Раздел 06 «Охрана окружающей среды»

    В бюджете муниципального образования «Красногорский район» расходы утверждены в сумме 334842,50 рублей. Исполнено 334842,50 рублей, что составляет 100,00 % к утвержденному плану.

    Подраздел 0605 «Другие вопросы в области охраны окружающей среды» Расходы направлены на охрану окружающей среды в сумме 334842,50 рублей (строительство полигона ТБО в пгт. Красная Гора) при плане 334842,50 рублей, или 100,00 процентов. (Охрана полигона ТБО- в сумме 193211,50 рублей, осуществление технологического присоединения к электрическим сетям по полигону ТБО- 550,00 рублей, оплата госпошлины при прохождении государственной экспертизы – 141081,00 рублей (0605 0814283280 244, 414,852).

    Раздел 07 «Образование»

    Расходы по разделу 07 «Образование» составили в 2019 году 168308496,23 рублей при плане 168317272,24 рублей, удельный вес в общем объеме расходов бюджета муниципального района – 65,87%. Исполнение составило 99,99 процентов от запланированных средств. Расходы произведены по следующим подразделам:

    - по подразделу 0701 «Дошкольное образование» - 40121342,15 рублей при плане 40130118,16 рублей исполнение составило 99,98 процентов,

    расходы за счет средств бюджета муниципального района по КБК 0701 1001180300 611 направлены на содержание 5 детских дошкольных учреждений в сумме 10517967,12 при таком же плане. За счет этих средств была выплачена заработная плана в сумме 1791348,51 рублей, начисления на оплату труда в сумме 62124,62 рублей, оплата коммунальных услуг в сумме 3441869,26 рублей, уплата налогов в сумме 1139423,00 рублей, питание детей в сумме 1359257,43 рублей.

    0701 1001181180 612 мероприятия по комплексным мерам по профилактике проявлений терроризма и экстремизма, а также минимизации и (или) ликвидации последствий проявлений терроризма и экстремизма на территории в сумме 15000,00 рублей при аналогичном плане;

    0701 1001182460 612 мероприятия по созданию доступной среды для граждан - инвалидов были использованы в сумме 48000,00 рублей.

    Также были произведены расходы, полученные за счет областных средств:

    0701 1001114710 611 в сумме 25151511,00 рублей (расходы на финансовое обеспечение получения дошкольного образования в дошкольных образовательных учреждениях на оплату труда было направлено – 19602962,77 рублей, на начисления на выплаты по оплате труда – 5548548,23 рублей);

    0701 1001114770 611 (расходы на предоставление мер социальной поддержки работникам образовательных организаций, работающим в сельских населенных пунктах и поселках городского типа на территории Брянской области) при плане 729900,00 рублей, исполнение составило 100,0%.

    0701 10011S4850 612 капитальный ремонт кровель муниципальных образовательных организаций Брянской области составил 3658964,03, при запланированных средствах в сумме 3667740,04 рублей (исполнение 99,76 процентов). За счет средств областного бюджета было исполнено 3476015,84 рублей, а за счет бюджета района в сумме 182948,19 рублей.

    - по подразделу 0702 «Общее образование» исполнение составило 110775728,93 рублей, т. е. 100,00 % от плана 110775728,93 рублей:

    КБК 0702 1001180310 611 - при плане 22660863,65 рублей, исполнение – 22660863,65 рублей или 100,00% (расходы на содержание и функционирование 14 общеобразовательных школ), оплата труда составила – 1568656,11 рублей, начисления на оплату труда – 280246,44 рублей, оплата коммунальных услуг – 9572799,34 рублей, уплата налогов в сумме 2761170,92 рублей, питание учащихся в сумме 1762752,97 рублей;

    КБК 0702 1001182370 612 финансирование отдельных мероприятий по содействию в трудоустройстве несовершеннолетних детей в летнее время в сумме 19530,00 рублей при аналогичном плане;

    КБК 0702 1001182460 612 мероприятия по созданию доступной среды для граждан - инвалидов были использованы в сумме 48000,00 рублей;

    КБК 0702 1001181660 612 финансирование отдельных мероприятий по повышению безопасности дорожного движения в сумме 10000,00 рублей при аналогичном плане;

    Также расходы произведенные за счет средств областного бюджета:

    КБК 0702 1001114700 611 (финансовое обеспечение деятельности муниципальных общеобразовательных организаций, имеющих государственную аккредитацию негосударственных общеобразовательных организаций в части реализации ими государственного стандарта общего образования) в сумме 84361143,00 рублей (заработная плата – 64895025,87 рублей, начисления – 19466117,13 рублей), исполнены в объеме 100 процентов;

    КБК 0702 1001114770 611 (расходы на предоставление мер социальной поддержки работникам образовательных организаций, работающим в сельских населенных пунктах и поселках городского типа на территории Брянской области) в сумме 3676192,28 рублей при плане 3676192,28 рублей, исполнение составило 100,00%;

    - по подразделу 0703 «Дополнительное образование детей» запланировано денежных средств в сумме 3008432,11 рублей, при таком же исполнении:

    КБК 0703 0821280320 611 - расходы на содержание Музыкальной школы при плане 1838063,47 рублей, исполнение – 1838063,47 рублей или 100,00%, расходы на заработную плату составили 1177851,74 рублей, начисления на выплаты по оплате труда в сумме 352691,26 рублей;

    КБК 0703 1001180320 611 расходы на содержание Дома детского творчества - при плане 1061168,64 рублей, исполнение – 1061168,64 рублей, расходы на заработную плату составили 798862,22 рублей, начисления на выплаты по оплате труда в сумме 238840,42 рублей;

    КБК 0703 0821214770, 1001114770 611 (расходы на предоставление мер социальной поддержки работникам образовательных организаций, работающим в сельских населенных пунктах и поселках городского типа на территории Брянской области) в сумме 109200,00 рублей при плане 109200,00 рублей, исполнение составило 100,00%;

    - по подразделу 0707 «Молодежная политика» По подразделу произведены расходы в сумме 674680,00 рублей, при плановых данных 674680,00 рублей, или 100,00 процентов.

    Денежные средства были направлены:

    КБК 0707 0821182360 244 - при плане 40000,00 рублей, исполнение – 40000,00 рублей проведение мероприятий по работе с семьей, детьми и молодежью.

    КБК 0707 10011S4790 612 исполнено 406890,77 рублей, при плане 406890,77 рублей (100,00 процентов исполнения) на реализацию мероприятий по проведению оздоровительной компании детей за счет средств областного бюджета;

    КБК 0707 10011S4790 612 - при плане 227789,23 рублей, исполнение – 227789,23 рублей на мероприятия по проведению оздоровительной компании детей за счет средств бюджета района, софинансирование областных средств.

    - по подразделу 0709 «Другие вопросы в области образования» - 13728313,04 рублей при плане 13728313,04 рублей процент исполнения составил 100,00%:

    расходы по содержанию аппарата управления при плане 1430386,83 рублей, исполнение – 1430386,83 рублей расходы, на оплату труда составили 1098475,85 рублей и начисления - 326325,98 рублей (КБК 0709 1001280040 121,129,244);

    поощрение за достижение показателей деятельности органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации в сумме 61613,24 рублей (КБК 0709 7000055500 121,129);

    расходы по содержанию методического кабинета, на содержание хозяйственно-эксплуатационной конторы, на содержание централизованной бухгалтерии - утверждено в сумме 12236312,97 рублей, исполнение – 12236312,97 рублей, расходы на заработную плату составили 8948911,82 рублей, начисления на выплаты по оплате труда – 2631584,39 рублей (КБК 0709 1001280720 121,122,129,244,852,853).

    Раздел 08 «Культура, кинематография»

    Кассовые расходы по разделу 08 «Культура и кинематография» в муниципальном районе составили в 2019 году 14017306,78 рублей при плане 14020606,78 рублей (процент исполнения 99,98). Расходы состоят из следующих направлений:

    - по подразделу 0801 «Культура»:

    По подразделу осуществлены расходы в сумме 14017306,78 рублей, или 100% плановых назначений 14020606,78 рублей, из них:

    0801 0821180450 611 обеспечение деятельности МБУК «Красногорская межпоселенческая центральная районная библиотека» запланировано в сумме 4086543,53 рублей и исполнено – 4086543,53 рублей, или 100%. Расходы на оплату труда – 2896062,77 рублей, при аналогичном плане, на начисления на выплаты по оплате труда 863293,39 рублей;

    0801 0821114210 612 расходы на предоставление мер социальной поддержки по оплате жилья и коммунальных услуг специалистам учреждений культуры, работающих в сельской местности запланировано в сумме – 148800,00 рублей и исполнены в сумме 145500,00 рублей (исполнение 97,78 %);

    0801 08211L5190 612 поддержка отрасли культуры в сумме 71873,00 рублей, расходы на подключение муниципальных общедоступных библиотек субъектов Российской Федерации к сети Интернет и развитие библиотечного дела с учетом задачи расширения информационных технологий и оцифровки для Увельская библиотеки – обособленное структурное подразделение МБУК «Красногорская межпоселенческая центральная районная библиотека» (расположена на территории Яловского сельского поселения. Освоены в полном объеме за счет средств федерального бюджета – 59357,00 рублей, областного бюджета – 8922,00 рублей, районного бюджета – 3594,00 рублей.

    081 0831281150 612 расходы на реализацию мероприятий на противодействие злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту в сумме 6841,14 рублей;

    0801 0821180480 611, 0821184260 611 расходы на дворцы и дома культуры, клубы запланировано в сумме 8106734,40 рублей, исполнено 8106734,40 рублей, из них на заработную плату 3889178,95 рублей, начисления на выплаты по оплате труда 1159868,34 рублей, оплата коммунальных услуг 1937611,80 рублей (функционирование МБУК «Красногорский межпоселенческий культурно-досуговый центр»;

    0801 08211L4670 расходы на обеспечение развития и укрепления материально-технической базы муниципальных домов культуры в населенных пунктах с числом жителей до 50 тысяч человек в сумме 1582564,71 рублей (текущий ремонт Лотаковского сельского дома культуры структурного подразделения МБУК «Красногорский межпоселенческий культурно-досуговый центр»), софинансирование данных расходов за счет средств бюджета района составило 82564,71 рублей;

    расходы на мероприятия в сфере туризма в сумме 17250,00 рублей (0801 0821482390 612).

    Раздел 10 «Социальная политика»

    Расходы по разделу «Социальная политика» составили в 2019 году 9428703,62 рублей при утвержденных назначениях 13051891,00 рублей. Исполнение составило 72,24 процентов. Расходы включены в следующих бюджетах:

    - по подразделу 1001 «Пенсионное обеспечение»

    денежные средства для обеспечения выплат ежемесячных доплат к муниципальной пенсии 35 муниципальным служащим, достигшим пенсионного возраста и находящихся на пенсии в сумме 2356315,91 рублей (исполнение 100% от плана) (КБК 1001 0813182450 321).

    - по подразделу 1003 «Социальное обеспечение населения»

    Утверждено расходов в сумме 60000,00 рублей, исполнено в сумме 44820,00 рублей (74,70%). Осуществлено:

    Обеспечение сохранности жилых помещений, закрепленных за детьми – сиротами и детьми, оставшимися без попечения родителей в сумме 44820,00 рублей при утвержденном плане в сумме 60000,00 рублей (исполнено 74,70%). Количество получателей составило 7 человек: 3 чел. – по 500,00 рублей, 3 чел. – 11820 рублей, 1 чел. – 15000,00 рублей. (1003 0831116710 323).

    - по подразделу 1004 «Охрана семьи и детства» - 6158422,73 рублей при плане 9766430,11 рублей (исполнение 63,06%) – обеспечение установленных выплат пособий при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения в семью, компенсированы расходы части родительской платы за содержание детей в дошкольных учреждениях.

    Выплата ежемесячных денежных средств на содержание и проезд ребенка, переданного на воспитание в семью опекуна (попечителя), приемную семью, а также вознаграждение приемным родителям:

    1004 0831116723 313 – 3893532,00 рублей (план 4297087,00), исполнение

    составило 90,61 процент;

    1004 0831116723 323 – 1561440,00 рублей (план 1650226,00), исполнение 94,62 процента.

    Выплата единовременного пособия при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения, в семью в рамках подпрограммы "Совершенствование социальной поддержки семьи и детей" государственной программы Российской Федерации "Социальная поддержка граждан" запланировано в сумме 122358,11 рублей при исполнении 17479,73 рублей (исполнение 14,29%) (1004 0831152600 313);

    Обеспечение предоставления жилых помещений детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, лицам из их числа по договорам найма специализированных жилых в сумме 0,00 рублей при утвержденном плане 3010788,00 рублей. (1004 08311R0820 412);

    Компенсация части родительской платы за присмотр и уход за детьми в образовательных организациях, реализующих образовательную программу дошкольного образования в сумме 685971,00 рублей, исполнена – 685971,00 рублей (100,00%) (1004 1001114780 321);

    - по подразделу 1006 «Другие вопросы в области социальной политики» использованы средства в сумме 869144,98 рублей, т.е. 100,00 процентов от плана 869144,98 рублей.

    - осуществление отдельных государственных полномочий Брянской области по организации и осуществлению деятельности по опеке и попечительству в сумме 489087,00 рублей, или на 100,00 процентов к годовому плану КБК 1006 0831116721 121,122,129, 244 в сумме 489087,00 рублей, или на 100,00 процентов к годовому плану, из них на оплату труда 357282,98 рублей и начисления на выплаты по оплате труда в сумме 105714,27 рублей;

    - на подготовку лиц, желающих принять на воспитание в свою семью ребенка, оставшегося без попечения родителей было запланировано 14000,00 рублей, которые были не освоены (КБК 1006 0831116722 244);

    - финансирование мероприятий «Противодействие злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту» план 9999,98 рублей, исполнение 9999,98 рублей (100%), средства направлены на приобретение тестов (КБК 1006 0831281150 244);

    - финансирование мероприятий «Профилактика безнадзорности и правонарушений несовершеннолетних» план 30000,00 рублей, исполнение 30000,00 рублей (100%), средства направлены на проведение конкурсов и спортивных мероприятий для детей (КБК 1006 0831281120 244);

    - расходы на осуществление отдельных государственных полномочий Брянской области в сфере осуществления деятельности по профилактике безнадзорности и правонарушений несовершеннолетних в сумме 326058,00 рублей, из них на оплату труда 181279,71 рублей и начисления на выплаты по оплате труда в сумме 53779,01 рублей (КБК 1006 0831212020 121,122,129,244).

    Раздел 11 «Физическая культура и спорт»

    В бюджете Красногорского района расходы утверждены в сумме 3191220,00 рублей, исполнено 3191220,00 рублей, что составляет 100% к утвержденному плану.

    - по подразделу 1101 «Физическая культура» - 3086270,00 рублей при плане –3086270,00 рублей (100,00%) отражены расходы Муниципального бюджетного учреждения ФОКа «Беседь» КБК 1101 0821380610 611. Расходы на оплату труда составили 1505975,81 рублей при таком же плане, начисления на оплату труда 447220,38 рублей, оплата коммунальных услуг 525459,92 рублей;

    - по подразделу 1102 «Массовый спорт» - 104950,00 рублей при аналогичном плане. Отражены расходы на проведение спортивных массовых мероприятий, предусмотренных в рамках Единого календарного плана проведения соревнований КБК 1102 0821382300 в сумме 96800,00 рублей.

    И расходы на реализацию мероприятий по поэтапному внедрению Всероссийского физкультурно-спортивного комплекса "Готов к труду и обороне" (ГТО) в сумме 8150,00 рублей КБК 1102 0821382320 244.

    Раздел 14 «Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам бюджетной системы Российской Федерации»

    Расходы по данному разделу в муниципальном районе составили в 2019 году 4660000,00 рублей при плане 4660000,00 рублей, удельный вес в общем объеме расходов – 1,82%. Расходы состоят из расходов:

    - по подразделу 1401 «Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности субъектов Российской Федерации и муниципальных образований» - 478000 рублей (100 % от плана) – отражены передаваемые в бюджеты поселений дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений КБК 1401 0901215840 511;

    - по подразделу 1402 «Иные дотации» – 4182000,00 рублей при плане 4182000,00 рублей (исполнение 100,0%) – отражены передаваемые в бюджеты поселений дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов КБК 1402 0901283020 512.

    Дефицит Красногорского района

    Доходы бюджета исполнены в сумме 256484847,66 рублей при утвержденных бюджетных назначениях 257177466,40 рублей.

    Расходы бюджета исполнены в сумме 255532946,55 рублей, или 1,70 процентов ниже плановых назначений (259945712,12 рублей).

    В бюджете Красногорского муниципального района по исполнению сложился профицит в сумме 951901,11 рублей, так как доходы составили 256484847,66 рублей при расходах 255532946,55 рублей (при запланированном дефиците 2768245,72 рублей).

    Бюджет муниципального образования «Красногорский район» на 2019 год сформирован в разрезе 4 муниципальных программ Красногорского района. В отчетном периоде в расходах бюджета муниципального района на реализацию мероприятий в рамках муниципальных программ были запланированы средства в объеме 256734918,25 рублей. Кассовое исполнение сложилось в сумме 252322152,68 рублей, что составило 98,74 процент к общему объему расходов и 102,40 процентов к аналогичному показателю 2018 года (отклонение 5906336,27 рублей).

    Органами местного самоуправления Красногорского района разработаны 4 муниципальные программы на 2017-2022 годы, предусматривающие увязку бюджетных ассигнований с количественно измеримыми показателями конечного результата. Решением сессии районного Совета народных депутатов о бюджете района на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годов утверждено аналитическое распределение бюджета района по муниципальным программам Красногорского района. Объем расходов бюджета района, формируемый в рамках муниципальных программ, составляет не менее 90%.

    Кассовое исполнение расходов бюджета по программам к плановым назначениям отчетного периода составило 98,28 процентов. Средства бюджета муниципального образования «Красногорский район», израсходованных в рамках целевых программных мероприятий, представлена в следующей таблице.

    Таблица 9.

    Исполнение расходов бюджета района

    по муниципальным программам в 2018-2019 годах

    (рублей)

    Наименование

    МП, подпрограмма

    Кассовое исполнение за 2018 год

    2019 год

    Процент исполне

    ния 2019 года к 2018 году

    Уточненный план

    Кассовое исполнение

    Про

    цент испол

    нения

    Реализация полномочий органов местного самоуправления Красногорского района (2018-2022 годы)

    080

    76797173,59

    76421609,49

    72017619,93

    94,24

    93,78

    Подпрограмма "Выполнение функций администрации Красногорского района" (2018-2022 годы)

    081

    52354733,59

    47274115,15

    46496612,97

    98,36

    88,81

    Подпрограмма "Развитие культуры, спорта, молодежной политики и сохранение культурного наследия в Красногорском районе" (2018-2022 годы)

    082

    17355679,17

    19131049,11

    19127749,11

    99,98

    110,21

    Подпрограмма "Осуществление деятельности в сфере защиты прав детей, охране материнства и детства, демографии в Красногорском районе" (2018-2022 годы)

    083

    7086760,83

    10016445,23

    6393257,85

    63,83

    90,21

    Управление муниципальными финансами Красногорского района (2017-2021 годы)

    090

    11461850,99

    9261760,24

    9261760,24

    100,00

    80,81

    Развитие образования Красногорского района (2017-2021 годы)

    100

    154467124,25

    167015566,53

    167006790,52

    99,99

    108,12

    Управление муниципальным имуществом Красногорского района (2017-2021 годы)

    370

    3689667,58

    4035981,99

    4035981,99

    100,00

    109,39

    Всего расходов:


    246415816,41

    256734918,25

    252322152,68

    98,28

    102,40

    Реализация полномочий органов местного самоуправления Красногорского района (2018-2022 годы)

    Кассовое исполнение по муниципальной программе за отчетный период составило 72017619,93 рублей, или 94,24 процентов от утвержденного плана.

    Целями муниципальной программы являются:

    разработка и осуществление мер по обеспечению комплексного социально-экономического развития Красногорского района;

    предоставление мер социальной поддержки и социальных гарантий граждан;

    эффективное управление в сфере установленных функций;

    проведение единой государственной и муниципальной политики в области социального обеспечения;

    проведение единой государственной и муниципальной политики в области экономики;

    сохранение и развитие культурного и исторического наследия в Красногорском районе и создание условий для эффективного выполнения полномочий органов местного самоуправления в области культуры, спорта, молодежной политики.

    Для достижения указанных целей необходимо решение следующих задач:

    создание условий для эффективной деятельности главы администрации Красногорского района, администрации Красногорского района и муниципальных учреждений;

    обеспечение реализации отдельных переданных полномочий;

    обеспечение эффективного управления и распоряжения муниципальным имуществом Красногорского района, рациональное его использование;

    осуществление мер по обеспечению гарантированного уровня защиты населения и территории муниципального района от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, обеспечение безопасности людей на водных объектах;

    улучшение общих условий функционирования сельского хозяйства;

    осуществление поддержки малого и среднего предпринимательства района;

    комплексное обустройство населенных пунктов, расположенных в сельской местности, объектами социальной, инженерной инфраструктуры и автомобильными дорогами;

    нормирование энергопотребления в бюджетной сфере, коммунальном хозяйстве, жилищном фонде и формирование заданий по энергосбережению и энергоэффективности в соответствии с действующем законодательством;

    совершенствование системы управления пассажирскими перевозками;

    реализация мероприятий, направленных на социальную поддержку отдельных категорий граждан;

    создание условий для обеспечения населения услугами культуры и реализация мер государственной поддержки работников культуры;

    удовлетворение образовательных потребностей граждан общества в области музыкально -эстетического образования и воспитания детей и подростков;

    формирование в Красногорском районе единой политики в развитии физической культуры и спорта и сфере работы с молодежью, популяризация массовой физической культуры и спорта;

    создание условий для развития туризма в Красногорском районе;

    защита прав и законных интересов несовершеннолетних, лиц из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей;

    создание условий для повышения эффективности проводимых мер, направленных на сокращение социального сиротства, совершенствования системы профилактики безнадзорности и правонарушений несовершеннолетних;

    осуществление строительства систем водоснабжения для населенных пунктов Красногорского района, увеличение энергоэффективности технологических процессов в сфере водопроводного хозяйства;

    Обеспечение экологической безопасности населения, охраны окружающей среды, рационального использования природных ресурсов на территории Красногорского района;

    повышения уровня доступности приоритетных объектов и услуг в приоритетных сферах жизнедеятельности инвалидов и других маломобильных групп населения.

    Управление муниципальными финансами Красногорского района» (2017 – 2021 годы)

    Муниципальная программа за отчетный период исполнена в объеме 9261760,24 рублей, или 100,00 процентов от плана.

    Муниципальная программа «Управление муниципальными финансами Красногорского района» (2017 – 2021 годы) направлена на:

    обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Красногорского района, повышение качества управления муниципальными финансами Красногорского района.

    Задачами муниципальной программы являются:

    обеспечение финансовой устойчивости бюджетной системы Красногорского района путем проведения сбалансированной финансовой политики;

    создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами сбалансированное управление расходами районного бюджета.

    Ответственным исполнителем муниципальной программы «Управление муниципальными финансами Красногорского района» (2017 – 2021 годы)

    является финансовый отдел администрации Красногорского района.

    Развитие образования Красногорского района (2017-2021 годы)

    Кассовое исполнение по муниципальной программе за отчетный период составило 167006790,52 рублей, или 99,99 процентов.

    Целями муниципальной программы являются:

    обеспечение высокого качества образования в соответствии с меняющимися с запросами населения и перспективными задачами развития российского общества и экономики.

    Для достижения указанных целей необходимо решение следующих задач:

    повышение доступности и качества предоставления дошкольного, общего образования детей, дополнительного, начального профессионального образования;

    реализация муниципальной политики в сфере образования на территории Красногорского района.

    Ответственным исполнителем муниципальной программы «Развитие образования Красногорского района (2017 – 2021 годы) является отдел образования администрации Красногорского района.

    Управление муниципальным имуществом Красногорского района» (2017 – 2021 годы)

    Муниципальная программа за отчетный период исполнена в объеме 4035981,99 рублей, или 100,00 процентов от плана.

    Муниципальная программа «Управление муниципальным имуществом Красногорского района» (2017 – 2021 годы) направлена на повышение эффективности управления и распоряжения муниципальной собственностью Красногорского района.

    Задачами муниципальной программы являются:

    обеспечение эффективного управления и распоряжения муниципальным имуществом Красногорского района, рациональное его использование.

    Непрограммная деятельность

    За 2019 год при плане 3210793,87 рублей исполнение составило 3210793,87 рублей или 100,00% утвержденных назначений.

    В непрограммной деятельности произведены расходы:

    на содержание Красногорского районного Совета народных депутатов: при плане 1433683,41 рублей исполнение составило 1433683,41 рублей или 100,00% утвержденных назначений;

    на содержание Контрольно – счетной палаты Красногорского района при плане 1164237,46 рублей исполнение составило 1164237,46 рублей или 100,00 % утвержденных назначений;

    на поощрение при достижении показателей деятельности органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации в сумме 538133,00 рублей;

    на организацию и проведение выборов в сумме 74740,00 рублей.

    К уровню прошлого года непрограммные расходы составили 146,14 процентов, или 1013755,33 рублей.

    В 2019 году утвержденный плановый объем бюджетных инвестиций муниципальной собственности составил 5644174,69 рублей, кассовое исполнение расходов составило 2553338,60 рублей, или 45,24 процентов от утвержденного объема.

    В 2019 году наибольший объем инвестиций сложился по разделу « Жилищно-коммунальное хозяйство» - 2552788,60 рублей или 99,98 процентов от общего объема. Средства направлялись на строительство сетей водоснабжения в п. Красная Гора ( з очередь) в сумме 20169623,13 рублей и оплата за проверку сметной стоимости, гидрогеологические изыскания, заключения, экологическая экспертиза в сумме 483165,47 рублей.

    По отрасли «Охрана окружающей среды» направлено 550,00 рублей (0,02 процентов) на строительство полигона ТБО в пгт. Красная Гора.

    В расходной части бюджета района на 2019 год был запланирован объем резервного фонда администрации Красногорского района в сумме 30000,00 рублей, или 0,01 процент от общего объема расходов.

    В течение 2019 года средства резервного фонда не расходовались.

    В соответствии с ведомственной структурой расходов бюджета муниципального образования «Красногорский район» на 2019 год (утверждена приложением 6 к решению Красногорского районного Совета народных депутатов «О бюджете муниципального образования «Красногорский район» на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов») исполнение расходов бюджета осуществляли 6 главных распорядителей средств бюджета района.

    В разрезе главных распорядителей средств бюджета Красногорского района исполнение расходной части в 2019 году в сравнении с предыдущим отчетным периодом характеризовалось следующими показателями.

    Таблица 10.

    Исполнение расходов бюджета Красногорского района

    по ведомственной структуре в 2019 году

    ( рублей)

    Наименование

    Кассовое исполнение за 2018 год

    2019 год

    Процент исполне

    ния 2019года к 2018 году

    Уточненный план

    Кассовое исполнение

    Процент исполнения

    Администрация Красногорского района Брянской области

    76797173,59

    76750002,25

    72346012,69

    94,26

    94,20

    Финансовый отдел администрации Красногорского района Брянской области

    11461850,99

    9461954,21

    9461954,21

    100,00

    82,55

    Отдел образования администрации Красногорского района Брянской области

    154467124,25

    167077179,77

    167068403,76

    99,99

    108,16

    Красногорский районный Совет народных депутатов

    1286669,26

    1433683,41

    1433683,41

    100,00

    111,43

    Контрольно-счетная палата Красногорского района

    910369,28

    1164237,46

    1164237,46

    100,00

    127,89

    Комитет по муниципальным, имущественным и природным ресурсам Администрации Красногорского района Брянской области

    3689667,58

    4058655,02

    4058655,02

    100,00

    110,00

    ИТОГО

    248612854,95

    259945712,12

    255532946,55

    98,30

    102,78

    В 2019 году расходы главных распорядителей увеличились в сравнении с аналогичным периодом прошлого года на 2,78 процентов.

    По администрации Красногорского района расходы отчетного периода ниже объема расходов за 2018 год в связи с уменьшением средств, выделенных за счет средств областного бюджета на межбюджетные трансферты.

    Администрация Красногорского района Брянской области

    Администрация Красногорского района является главным распорядителем, в отчете которого учтены расходы по функционированию высшего органа исполнительной власти местного самоуправления, обеспечение деятельности центрального аппарата органов исполнительной власти в сфере установленных функций и другие общегосударственные вопросы.

    Администрация Красногорского района Брянской области является исполнительно-распорядительным органом муниципальной власти района, наделенным Уставом муниципального образования Красногорский муниципальный район полномочиями по решению вопросов местного значения и полномочиями для осуществления отдельных государственных полномочий, переданных органами местного самоуправления федеральными законами и законами Брянской области. Администрация Красногорского района осуществляет свою деятельность в соответствии с Положением об администрации Красногорского района Брянской области, Уставом муниципального образования Красногорский муниципальный район, постановлениями главы администрации Красногорский район, решениями районного Совета народных депутатов.

    Администрация Красногорского района является муниципальным учреждением с правами юридического лица, имеет лицевой счет главного распорядителя бюджетных средств (с признаком 01), лицевой счет получателя бюджетных средств (с признаком 03), открытых в казначействе. Подведомственным бюджетополучателем (которым открыт лицевой счет с признаком 03) МКУ "Единая дежурно-диспетчерская служба". Финансирование расходов на содержание Администрации Красногорского района и этих бюджетополучателей осуществляется за счет средств, предусмотренных в местном бюджете согласно сметы расходов. Осуществляют также деятельность муниципальные бюджетные учреждения которым были открыты лицевые счета с признаком 20,21) - МБОУ ДОД «Красногорская детская музыкальная школа, МБУ «Физкультурно-оздоровительный комплекс «Беседь», МБУК «Красногорская межпоселенческая центральная районная библиотека», МБУК "Красногорский межпоселенческий культурно-досуговый центр", МБУ «Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг в Красногорском районе».

    За 2019 год кассовое исполнение расходов в целом по главному распорядителю сложилось в объеме 72346012,69 рублей, что составило 94,26 процентов от уточненных плановых назначений отчетного периода.

    Таблица 11.

    Структура расходов администрации Красногорского района Брянской области по видам расходов за 2019 год

    рублей

    Наименование показателя

    Кассовое исполнение за 2018 год


    2019 год


    Процент исполнения 2019 года к 2018 году

    Уточненный план

    Кассовое исполнение

    Процент исполнения

    Фонд оплаты труда учреждений

    1360456,65

    1483733,52

    1483733,52

    100,00

    109,06

    Взносы по обязательному социальному страхованию на выплаты по оплате труда работников и иные выплаты работникам учреждений

    399280,05

    435403,00

    435403,00

    100,00

    109,05

    Фонд оплаты труда государственных (муниципальных) органов

    7927256,39

    9585892,48

    9585892,48

    100,00

    120,92

    Иные выплаты персоналу государственных (муниципальных) органов, за исключением фонда оплаты труда

    12208,00

    29290,99

    29290,99

    100,00

    2,4р

    Взносы по обязательному социальному страхованию на выплаты денежного содержания и иные выплаты работникам государственных (муниципальных) органов

    2322861,72

    2888165,13

    2888165,13

    100,00

    124,34

    Закупка товаров, работ, услуг в целях капитального ремонта государственного (муниципального) имущества

    625469,66

    1625573,92

    1625573,92

    100,00

    2,6р

    Прочая закупка товаров, работ и услуг

    11398813,65

    20605281,15

    19907827,06

    96,62

    174,65

    Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по публичным нормативным обязательствам

    3763496,81

    4419445,11

    3911011,73

    88,50

    103,92

    Пособия, компенсации и иные социальные выплаты гражданам, кроме публичных нормативных обязательств

    3777077,63

    2356315,91

    2356315,91

    100,00

    62,38

    Субсидии гражданам на приобретение жилья

    724500,00

    0,00

    0,00

    -

    -

    Приобретение товаров, работ, услуг в пользу граждан в целях их социального обеспечения

    1449307,00

    1710226,00

    1606260,00

    93,92

    110,83

    Бюджетные инвестиции на приобретение объектов недвижимого имущества в государственную (муниципальную) собственность

    946803,00

    3010788,00

    -

    0,00

    -

    Бюджетные инвестиции в объекты капитального строительства государственной (муниципальной) собственности

    18430923,00

    2633386,69

    2553338,60

    96,96

    13,85

    Субвенции

    618682,00

    674293,00

    674293,00

    100,00

    108,99

    Субсидии бюджетным учреждениям на финансовое обеспечение государственного (муниципального) задания на оказание государственных (муниципальных) услуг (выполнение работ)

    17813856,13

    19131094,68

    19131094,88

    100,00

    107,39

    Субсидии бюджетным учреждениям на иные цели

    661105,58

    1875328,85

    1872028,85

    99,82

    2,8р

    Субсидии на возмещение недополученных доходов и (или) возмещение фактически понесенных затрат в связи с производством (реализацией) товаров, выполнением работ, оказанием услуг

    4202353,68

    3478180,68

    3478180,66

    100,00

    82,77

    Исполнение судебных актов Российской Федерации и мировых соглашений по возмещению причиненного вреда

    -

    9820,50

    9820,50

    100,00

    -

    Уплата налога на имущество организаций и земельного налога

    228743,00

    330934,00

    330934,00

    100,00

    144,67

    Уплата прочих налогов, сборов

    10000,00

    212681,00

    212681,00

    100,00

    21,3р

    Уплата иных платежей

    123979,64

    179427,46

    179427,46

    100,00

    144,72

    Специальные расходы

    -

    74740,00

    74740,00

    100,00

    -

    ИТОГО:

    76797173,59

    76750002,25

    72346012,69

    94,26

    94,20

    Уменьшение расходов по администрации Красногорского района Брянской области на 5,8 процентов, или на 4451160,90 рублей по сравнению с 2018 годом сложилось в результате значительного сокращения расходов по виду расходов «Бюджетные инвестиции в объекты капитального строительства государственной (муниципальной) собственности» в 2019 году на 86,15 процентов, или на 15877584,40 рублей, вследствие строительство автомобильной дороги Подъезд к МТФ №1 в н.п. Перелазы в 2018 году.

    В общем по остальным видам расходов отмечается рост по сравнению с предыдущим годом.

    Так по виду расходов «Субсидии бюджетным учреждениям на финансовое обеспечение государственного (муниципального) задания на оказание государственных (муниципальных) услуг (выполнение работ)» увеличились на 7,39 процентов, или на 1317238,75 рублей в связи с повышением фонда оплаты труда в результате выполнения майских указов Президента.

    «Фонд оплаты труда учреждений», «Взносы по обязательному социальному страхованию на выплаты по оплате труда работников и иные выплаты работникам учреждений», а также «Фонд оплаты труда государственных (муниципальных) органов», «Взносы по обязательному социальному страхованию на выплаты денежного содержания и иные выплаты работникам государственных (муниципальных) органов» выше в 2019 году в результате увеличения оплаты труда с начислениями работникам администрации и увеличением МРОТ работникам ЕДДС.

    «Субсидии бюджетным учреждениям на иные цели» выше уровня прошлого года в 2,8 раза, или на 1210923,27 рублей за счет поступления в 2019 году субсидии на обеспечение развития и укрепления материально-технической базы муниципальных домов культуры в населенных пунктах с числом жителей до 50 тысяч человек в сумме 1500000,00 рублей, а в 2018 году 500000,00 рублей.

    По виду расхода «Прочая закупка товаров, работ и услуг» рост на 74,65 процентов или 8509013,41 рублей, что связано с увеличением расходы из дорожного фонда в 2019 году на сумму 1038813,65 рублей в сравнении с 2018 годом, на приобретение специализированной техники для предприятий жилищно-коммунального комплекса в 2019 году в сумме 5863974,95 рублей, расходов на комплексную систему экстренного оповещения населения в сумме 613296,06 рублей.

    «Закупка товаров, работ, услуг в целях капитального ремонта государственного (муниципального) имущества» расходы увеличены в текущем году на 1000104,26 рублей, или в 2,6 раза в связи с проведением капитального ремонта артезианской скважины н.п. Перелазы Красногорского района Брянской области в сумме 1003883,72 рублей в 2019 году.

    Кассовое исполнение расходов на денежное содержание Главы администрации Красногорского района и его заместителей, а также на содержание и обеспечение деятельности центрального аппарата администрации района составило 16342351,99 рублей, или 100,00 процентов к плану, расходы в 2019 году увеличились на 20,33 процента по сравнению с 2018 годом.

    Расходные обязательства, выполнение которых осуществляется за счет средств, выделенных из областного бюджета на финансовое обеспечение государственных полномочий Брянской области в сфере осуществления деятельности по профилактике безнадзорности и правонарушений несовершеннолетних составил 326058,00 рублей, или 100 процентов к плановым бюджетным назначениям, на финансовое обеспечение государственных полномочий Брянской области по созданию административных комиссий и определению порядка их деятельности при утвержденных бюджетных назначениях в сумме 326058,00 рублей исполнены в полном объеме, осуществления отдельных государственных полномочий Брянской области по организации и осуществлению деятельности по опеке и попечительству исполнены в объеме 489087,00 рублей, или на 100,00 процентов к годовому плану, осуществления отдельных государственных полномочий Брянской области в области охраны труда в сумме 163029,00 рублей.

    Расходы по определению перечня должностных лиц, уполномоченных составлять протоколы об административных нарушениях исполнены в сумме 200,00 рублей.

    Денежные средства в 2019 году из резервного фонда администрации Красногорского района не выделялись.

    Членские взносы некоммерческим организациям были использованы 65000,00 рублей при плане 65000,00 рублей (100,00 процентов).

    Расходы на обеспечение деятельности многофункциональных центров, в связи с открытием Муниципального бюджетного учреждения «Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг в Красногорском районе составили 2013483,48 рублей или 100,00 процентов.

    Осуществление полномочий по составлению (изменению) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в Российской Федерации исполнено в сумме 5980,00 рублей.

    Расходы на информационное обеспечение деятельности органов местного самоуправления составили 171908,90 рублей.

    Выделены средства на повышение энергетической эффективности и обеспечения энергосбережения в сумме 70000,00 рублей.

    В 2019 году в бюджете муниципального района предусмотрены расходы на осуществление отдельных государственных полномочий Российской Федерации по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты, связанные с осуществлением администрацией района функций местных администрацией городского поселения, являющегося административным центром в размере 198263,00 рублей, а также предоставление субвенции поселениям на осуществление отдельных государственных полномочий Российской Федерации по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты в сумме 674093,00 рублей.

    По подразделу 0309 отражены расходы по содержанию единой дежурно-диспетчерской службы Красногорского района на базе единого телефонного номера "01" (единой службы спасения "01"). Расходы составили 2889471,14 рублей при таком же плане, в том числе оплата труда 1919136,52 рублей и начисление 967361,62 рублей.

    Расходы на комплексную систему экстренного оповещения населения составили 613296,06 рублей и на исполнение исковых требований на основании вступивших в законную силу судебных актов, обязательств бюджета 9820,50 рублей.

    Расходы на компенсацию части потерь в доходах, возникающих в результате регулирования тарифов на перевозку пассажиров автомобильным пассажирским транспортом по муниципальным маршрутам регулярных перевозок составили 3478180,66 рублей, при аналогичном плане.

    Также производились расходы, направленные на содержание и управление дорожным хозяйством в сумме 6673974,46 рублей при плане 7371428,55 рублей, процент исполнения 90,54.

    Мероприятия по землеустройству и землепользованию составили 68000,00 рублей.

    Приобретение специализированной техники для предприятий жилищно-коммунального комплекса (автомастерская и автовышка) в сумме 5863974,95 рублей. За счет средств областного бюджета – 5570776,20 рублей, софинансирование за счет бюджета района -293198,75 рублей.

    Софинансирование объектов капитальных вложений муниципальной собственности (строительство сетей водоснабжения в пгт. Красная Гора Красногорского района (3 очередь) в сумме 2149671,22 рублей утверждено, исполнено в сумме 2069623,13 рублей. За счет средств областного бюджета утверждено - 1543151,50 рублей, исполнено – 1467106,91 рублей. За счет средств бюджета района утверждено – 606519,72 рублей, исполнено- 602516,22 рублей, в том числе изготовление проектно-сметной документации в сумме 525300,06 рублей.

    Мероприятия в сфере коммунального хозяйства в сумме 1816868,74 рублей (капитальный ремонт артезианской скважины н.п. Перелазы Красногорского района Брянской области в сумме 1003883,72 рублей, капитальный ремонт водопроводной сети ул. Центральная в сумме 170861,55 рублей, проверка сметной стоимости по капитальному ремонту водопроводных сетей) в сумме 20000,00 рублей, приобретение пожарных гидрантов и насосов в сумме 138958,00 рублей, оплата за проверку сметной стоимости, гидрогеологические изыскания, заключения, экологическая экспертиза по объекту "Модернизация водозаборного сооружения пер. Славы пгт. Красная Гора" в сумме 483165,47 рублей).

    Выделенные за счет средств областного бюджета в сумме 361692,00 рублей, при запланированных суммах 361692,00 рублей в рамках реализации мероприятия на подготовку объектов ЖКХ к зиме (ремонт водопроводных сетей). Софинансирование расходов за счет средств бюджета района на реализацию отдельных мероприятий на подготовку объектов ЖКХ к зиме в сумме 89136,65 рублей (капитальный ремонт водопроводной).

    Уплата взносов на капитальный ремонт многоквартирных домов за объекты муниципальной казны и имущества, закрепленного за органами местного самоуправления в сумме 21990,60 рублей.

    Также производились расходы, направленные на реализацию отдельных мероприятий в сфере охраны окружающей среды в сумме 334842,50 рублей при плане 334842,50 рублей, или 100,00 процентов (строительство полигона ТБО и его содержание).

    В состав расходов администрации Красногорского района включены расходы по содержанию детской музыкальной школы.

    Расходы по детской музыкальной школе в отчетном периоде составили 1886063,47 рублей, к плану 100,00 процентов.

    Проведение мероприятий для детей и молодежи составили 40000,00 рублей.

    В бюджете муниципального района бюджетные ассигнования направлены на содержание МБУК «Красногорская межпоселенческая центральная районная библиотека» в сумме 4086543,53 рублей или 100,00 процентов, к уровню 2018 года составляет рост 103,49 процентов.

    В составе расходов на культуру учтены расходы по содержанию МБУК «Красногорский межпоселенческий культурно-досуговый центр. Кассовое исполнение расходов за отчетный период при уточненных плановых назначениях в объеме 8106734,40 рублей составило 8106734,40 рублей, или 100,00 процентов исполнения.

    Расходы на обеспечение развития и укрепления материально-технической базы муниципальных домов культуры в населенных пунктах с числом жителей до 50 тысяч человек в сумме 1582564,71 рублей (текущий ремонт Лотаковского сельского дома культуры структурного подразделения МБУК «Красногорский межпоселенческий культурно-досуговый центр»).

    Предусмотрены расходы на выплату пенсий муниципальным служащим в сумме 2356315,91 рублей, которые в полном объеме исполнены.

    Расходы на содержание детей в семьях опекунов (попечителей) и приемных семьях, а также на оплату труда приемных родителей, запланированные в сумме 5947313 рублей исполнены в сумме 5454972,00 рублей, или 91,72 процентов.

    Расходы за счет субвенции из областного бюджета на выплату единовременных пособий при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения, в семью, запланированы в отчетном периоде в сумме 122358,11 рублей, фактически в 2019 году исполнено 17479,73 рублей, или 14,29 процентов от плановых назначений.

    Обеспечение сохранности жилых помещений, закрепленных за детьми - сиротами, оставшимися без попечения родителей исполнены в сумме 44820,00 рублей при плане 60000,00 рублей, или 74,70 процентов и обеспечение предоставления жилых помещений детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, лицам из их числа по договорам найма специализированных жилых при утвержденном плане в сумме 3010788,00 рублей средства не использовались.

    Финансирование мероприятий «Противодействие злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту план 16841,12 рублей, исполнение 16841,12 рублей (100%).

    Финансирование мероприятий «Профилактика безнадзорности и правонарушений несовершеннолетних» план 30000,00 рублей, исполнение 30000,00 рублей (100%), средства направлены на проведение спортивных мероприятий для детей.

    Также были выделены средства на функционирование физкультурно-оздоровительного комплекса «Беседь» в п.г.т. Красная Гора в сумме 3086270,00 рублей (исполнение к плану составило 100,00 процентов).

    Предусмотрены расходы на мероприятия по физической культуре и спорту в сумме 96800,00 рублей. Кассовое исполнение расходов на проведение спортивных мероприятийсоставило 96800,00 рублей, или 100,00 процента от плана. Выделенные средства были направлены на проведение спортивных мероприятий, предусмотренных в рамках Единого календарного плана проведения соревнований.

    Расходы на реализацию мероприятий по поэтапному внедрению Всероссийского физкультурно-спортивного комплекса "Готов к труду и обороне" (ГТО) в сумме 8150 рублей.

    Финансовый отдел администрации Красногорского района Брянской области

    Финансовый отдел администрации Красногорского района действует на основании Положения и является отделом администрации Красногорского района с правом юридического лица, формирующим бюджет муниципального образования «Красногорский район», организующим его исполнение, исполняющим его в соответствии с бюджетным законодательством и обеспечивающим проведение бюджетной и налоговой политики на территории района.

    В 2019 году исполнение расходов по главному распорядителю средств бюджета района финансовый отдел администрации Красногорского района сложилось в объеме 9461954,21 рублей, что составило 100,00 процентов от уточненных плановых назначений отчетного периода 9461954,21 рублей и на 17,45 процентов меньше в сравнении с предыдущим годом.

    Структура расходов, предусмотренных финансовому отделу администрации района в бюджете муниципального образования «Красногорский район» на 2019 год представлена в таблице 12:

    Таблица12

    Структура расходов финансового отдела по видам расходов за 2019 год.

    рублей

    Наименование показателя

    Кассовое исполнение за 2018 год


    2019 год


    Процент исполнения 2019 года к 2018 году

    Уточненный план

    Кассовое исполнение

    Процент исполнения

    Фонд оплаты труда государственных (муниципальных) органов

    2644675,24

    3330849,10

    3330849,10

    100,00

    125,94

    Взносы по обязательному социальному страхованию на выплаты денежного содержания и иные выплаты работникам государственных (муниципальных) органов

    779071,75

    1001419,62

    1001419,62

    100,00

    128,54

    Прочая закупка товаров, работ и услуг

    411904,00

    464399,49

    464399,49

    100,00

    112,74

    Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности

    479000,00

    478000,00

    478000,00

    100,00

    99,79

    Иные дотации

    7140000,00

    4182000,00

    4182000,00

    100,00

    58,57

    Уплата налога на имущество организаций и земельного налога

    2256,00

    342,00

    342,00

    100,00

    15,16

    Уплата прочих налогов, сборов

    2250,00

    2250,00

    2250,00

    100,00

    100,00

    Уплата иных платежей

    2694,00

    2694,00

    2694,00

    100,00

    100,00

    ИТОГО:

    11461850,99

    9461954,21

    9461954,21

    100,00

    82,55

    Уменьшение расходов по финансовому отделу администрации в 2019 году по сравнению с 2018 годом на 1999896,78 рублей, или 17,45 процентов связано в основном из-за уменьшения межбюджетных трансфертов поселениям на 2959000,00 рублей.

    Объем дотаций бюджетам поселений по обеспечению сбалансированности бюджетов в отчетном периоде составил 4182000,00 рублей, или 100,0 процентов от плановых назначений (к уровню 2018 года 58,57 процентов), дотации поселениям на выравнивание бюджетной обеспеченности – 478000,00 рублей (100 процентов);

    В форме субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов в отчетном периоде расходы не предоставлялись.

    Расходы на содержание центрального аппарата сложились в сумме 4801954,21 рублей, что составило 100,00 процентов от плана и к уровню прошлого года 124,96 процентов, что связано с повышением оплаты труда с 1 апреля 2019 года.

    Отдел образования администрации Красногорского района Брянской области

    В соответствии с Положением отдел образования является районным отделом администрации Красногорского района с правом юридического лица, осуществляющим функции организации и контроля исполнения на территории района законодательства РФ в сфере образования, определения стратегических направлений районной политики в системе образования.

    Районный отдел образования осуществляет координацию и контроль за деятельностью, находящихся в его ведении образовательных учреждений района.

    В 2019 году расходы по главному распорядителю исполнены в сумме 167068403,76 рублей, что составило 99,99 процентов к уточненным плановым назначениям отчетного периода 167077179,77 рублей и 108,16 процентов к уровню прошлого года.

    Выделенные бюджетные средства позволили содержать 21 учреждение (5 детских садов, 14 школ, 1 учреждения по внешкольной работе с детьми) и 1 учреждение - орган власти.

    Расходы на содержание и обеспечение деятельности аппарата отдела образования исполнены в сумме 1492000,07 рублей, или на 100,0 процентов от запланированных ассигнований и 127,83 процент к уровню прошлого года.

    В отчетном периоде расходы на дошкольное образование составили 40121342,15 рублей, или 100,00 процентов от годового плана и 119,73 процента к уровню прошлого года. В 2019 году содержалось 5 детских дошкольных учреждений.

    Субвенция на финансовое обеспечение государственных гарантий реализации прав получение общедоступного и бесплатного дошкольного образования в образовательных организациях в сумме 25151511,00 рублей, в том числе на заработную плату – 19602962,77 рублей, начисления на выплаты по оплате труда – 5548548,23 рублей.

    На общее образование израсходовано 110775728,93 рублей, или 100,00 процентов от плана и 105,42 процентов к уровню прошлого года.

    На балансе районного отдела образования в 2019 году находилось 14 школ, из них: 8 – средних школ, 6 – неполных средних школ.

    Финансовое обеспечение деятельности муниципальных общеобразовательных организаций, имеющих государственную аккредитацию негосударственных общеобразовательных организаций в части реализации ими государственного стандарта общего образования) поступило в сумме 84361143,00 рублей (заработная плата – 64895025,87 рублей, начисления – 19466117,13 рублей), исполнены в объеме 100 процентов.

    Расходы на дополнительное образование составили 1122368,64 рублей, что обеспечило деятельность Дома детского творчества.

    Бюджетные ассигнования на реализацию мероприятий по проведению оздоровительной компании детей исполнены в сумме 634680,00 рублей, при запланированных средствах 6346800,00 рублей.

    В состав прочих учреждений включены расходы в сумме 12236312,97 рублей по содержанию:

    - отдел образования района (в том числе методический кабинет; хозяйственно-эксплуатационная контора, бухгалтерия).

    Расходы на выплату компенсации части родительской платы за присмотр и уход за детьми в государственных и муниципальных образовательных организациях при плане в сумме 685971,00 рублей исполнены в объеме 685971,00 рублей, или 100,00 процентов.

    Расходы на предоставление мер социальной поддержки работникам образовательных организаций, работающим в сельской местности или поселках городского типа на территории Брянской области, исполнены в сумме 4467292,28 рублей при плане 4467292,28 рублей, или на 100,0 процентов.

    Таблица 13

    Структура расходов отдела образования по видам расходов за 2019 год

    рублей

    Наименование показателя

    Кассовое исполнение за 2018 год


    2019 год


    Процент исполнения 2019 года к 2018 году

    Уточненный план

    Кассовое исполнение

    Процент исполнения

    Фонд оплаты труда государственных (муниципальных) органов

    9738542,46

    10094709,67

    10094709,67

    100,00

    103,66

    Иные выплаты персоналу государственных (муниципальных) органов, за исключением фонда оплаты труда

    10308,58

    4281,00

    4281,00

    100,00

    41,53

    Взносы по обязательному социальному страхованию на выплаты денежного содержания и иные выплаты работникам государственных (муниципальных) органов

    2868919,83

    2972201,61

    2972201,61

    100,00

    103,60

    Прочая закупка товаров, работ и услуг

    648165,19

    630836,15

    630836,15

    100,00

    97,33

    Пособия, компенсации и иные социальные выплаты гражданам, кроме публичных нормативных обязательств

    863019,00

    1764671,00

    1764671,00

    100,00

    2,04р

    Субсидии бюджетным учреждениям на финансовое обеспечение государственного (муниципального) задания на оказание государственных (муниципальных) услуг (выполнение работ)

    139617999,39

    143752653,41

    143752653,41

    100,00

    102,96

    Субсидии бюджетным учреждениям на иные цели

    689650,00

    7831542,32

    7822766,31

    99,89

    11,34р

    Уплата прочих налогов, сборов

    15550,00

    14603,00

    14603,00

    100,00

    93,91

    Уплата иных платежей

    14969,80

    11681,61

    11681,61

    100,00

    78,03

    Итого:

    154467124,25

    167077179,77

    167068403,76

    99,99

    108,16

    Значительный рост увеличения расходов на 8,16 процентов связан с увеличением оплаты труда в 2019 году доведением оплаты труда с начислениями до МРОТ с 1 января 2019 года и уровня определенного майскими Указами Президента, повышение стоимости используемых в работе услуг, удорожанием материальных запасов и основных средств. Также в течение 2019 года проводились капитальный ремонт кровель дошкольных муниципальных образовательных организаций.

    По районному отделу образования увеличение расходов к показателю 2018 года сложилось почти по всем видам расходов, в суммарном выражение на 12601279,51 рублей.

    Красногорский районный Совет народных депутатов

    Красногорский районный Совет народных депутатов является законодательным органом муниципальной власти района, наделенным Уставом муниципального образования Красногорский муниципальный район полномочиями по решению вопросов местного значения и полномочиями для осуществления отдельных государственных полномочий, переданных органами местного самоуправления федеральными законами и законами Брянской области. Красногорский районный Совет народных депутатов осуществляет свою деятельность в соответствии с Уставом муниципального образования Красногорский муниципальный район, решениями районного Совета народных депутатов.

    С 2015 года Красногорский районный Совет народных депутатов отдельно выделен в ведомственной структуре расходов бюджета, является муниципальным учреждением с правами юридического лица, имеет лицевой счет лицевой счет получателя бюджетных средств (с признаком 03).

    Расходы на денежное содержание и обеспечение деятельности Главы района и центрального аппарата органа законодательной власти сложились в объеме 1433683,41 рублей, что составило 100,00 процента от плановых назначений.

    Предусмотрено содержание Главы муниципального образования, председателя Красногорского районного Совета народных депутатов. Объем расходов по данному подразделу запланирован в сумме 1037082,70 рублей, кассовое исполнение – 1037082,70 рублей.

    Расходы на содержание аппарата Красногорского районного Совета народных депутатов (специалиста) запланированы в сумме 396600,71 рублей, кассовое исполнение – 396600,71 рублей.

    Таблица 14

    Структура расходов Красногорского районного Совета народных депутатов по видам расходов за 2019 год

    рублей

    Наименование показателя

    Кассовое исполнение за 2018 год


    2019 год


    Процент исполнения 2019 года к 2018 году

    Уточненный план

    Кассовое исполнение

    Процент исполнения

    Фонд оплаты труда государственных (муниципальных) органов

    811901,49

    1022525,02

    1022525,02

    100,00

    125,94

    Взносы по обязательному социальному страхованию на выплаты денежного содержания и иные выплаты работникам государственных (муниципальных) органов

    241574,39

    303308,39

    303308,39

    100,00

    125,55

    Прочая закупка товаров, работ и услуг

    233193,38

    107800,00

    107800,00

    100,00

    46,23

    Уплата иных платежей

    -

    50,00

    50,00

    100,00

    -

    Итого:

    1286669,26

    1433683,41

    1433683,41

    100,00

    111,43

    В целом расходы по главному распорядителю средств в 2019 году к уровню 2018 года составили 111,43 процентов, что прежде всего связано с увеличением фонда оплаты труда государственных (муниципальных) органов сумму 272357,53 рублей в результате повышения оплаты труда с 1 апреля 2019 года.

    Контрольно-счетная палата Красногорского района

    Контрольно-счетная палата Красногорского района является постоянно действующим органом внешнего муниципального финансового контроля, образуется представительным органом муниципального образования - Красногорским районным Советом народных депутатов и ему подотчетна.

    Контрольно-счетная палата Красногорского района отдельно выделена в ведомственной структуре расходов бюджета в 2015 году, является муниципальным учреждением с правами юридического лица, имеет лицевой счет лицевой счет получателя бюджетных средств (с признаком 03).

    Расходы на содержание Контрольно-счетной палаты Красногорского района (за счет средств переданных от поселений района согласно заключенным соглашениям и района). Иные межбюджетные трансферты бюджетам муниципальных районов на осуществление передаваемых полномочий по осуществлению внешнего муниципального финансового контроля в сумме 143000,00 рублей. Расходы за счет бюджета района на содержание Контрольно-счетной палаты в объеме 1021237,46 рублей, исполнено – 1021237,46 рублей. Утвержденные средства исполнены в 100 процентах.

    Таблица 15

    Структура расходов Контрольно-счетной палаты по видам расходов за 2019 год

    рублей

    Наименование показателя

    Кассовое исполнение за 2018 год


    2019 год


    Процент исполнения 2019 года к 2018 году

    Уточненный план

    Кассовое исполнение

    Процент исполнения

    Фонд оплаты труда государственных (муниципальных) органов

    681377,87

    857132,71

    857132,71

    100,00

    125,79

    Иные выплаты персоналу государственных (муниципальных) органов, за исключением фонда оплаты труда

    0,00

    6970,00

    6970,00

    100,00

    -

    Взносы по обязательному социальному страхованию на выплаты денежного содержания и иные выплаты работникам государственных (муниципальных) органов

    201516,08

    255524,75

    255524,75

    100,00

    126,80

    Прочая закупка товаров, работ и услуг

    27475,33

    44610,00

    44610,00

    100,00

    162,36

    Итого:

    910369,28

    1164237,46

    1164237,46

    100,00

    127,89

    Увеличение расходов к прошлому году на 27,89 процентов по главному распорядителю средств обусловлено повышением оплаты труда с 1 апреля 2019 года.

    Комитет по муниципальным, имущественным и природным ресурсам Администрации Красногорского района Брянской области

    Комитет по муниципальным, имущественным и природным ресурсам входит в структуру Администрации Красногорского района и осуществляет исполнительно - распорядительные функции в отношении муниципальной собственности, земельных участков находящихся в муниципальной собственности и земельных участков, государственная собственность которых не разграничена.

    Комитет по муниципальным, имущественным и природным ресурсам Администрации Красногорского района имеет лицевые счета: получателя бюджетных средств (с признаком 03) , лицевой счета администраторов доходов бюджета (с признаком 04), лицевой счет для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателя бюджетных средств (с признаком 05), открытых в отделении Федерального казначейства.

    Общий объем расходов по Комитету по муниципальным, имущественным и природным ресурсам Администрации Красногорского района Брянской области сложился в сумме 4058655,02 рублей при запланированных средствах 4058655,02 рублей.

    На обеспечение деятельности комитета по муниципальным, имущественным и природным ресурсам было направлено 1928555,39 рублей при плане 1928555,39 рублей, процент исполнения 100,0.

    Расходы на реализацию переданных полномочий по решению отдельных вопросов местного значения поселений в соответствии с заключенными соглашениями по оценке имущества и земельных участков, признанию прав и регулированию отношений муниципальной собственности исполнены в сумме 1106688,63 рублей за счет иных межбюджетных трансфертов бюджету муниципального района перечисленных из бюджета городского поселения.

    Также в бюджете учтены расходы на мероприятия по обеспечению оценки имущества, признание прав и регулирование имущественных отношений в сумме 1023411,00 рублей, что составляет 100,0 % к плановым назначениям 1023411,00.

    Таблица 16

    Структура расходов Комитета по муниципальным, имущественным и природным ресурсам Администрации Красногорского района Брянской области по видам расходов за 2019 год

    рублей

    Наименование показателя

    Кассовое исполнение за 2018 год


    2019 год


    Процент исполнения 2019 года к 2018 году

    Уточненный план

    Кассовое исполнение

    Процент исполнения

    Фонд оплаты труда государственных (муниципальных) органов

    1 201 580,52

    1392239,95

    1392239,95

    100,00

    115,87

    Иные выплаты персоналу государственных (муниципальных) органов, за исключением фонда оплаты труда

    1 076,00

    -

    -

    -

    -

    Взносы по обязательному социальному страхованию на выплаты денежного содержания и иные выплаты работникам государственных (муниципальных) органов

    353 942,06

    415047,79

    415047,79

    100,00

    117,26

    Прочая закупка товаров, работ и услуг

    2 117 019,00

    2251367,28

    2251367,28

    100,00

    106,35

    Уплата прочих налогов, сборов

    16 050,00

    -

    -

    100,00

    -

    Итого:

    3 689 667,58

    4058655,02

    4058655,02

    100,00

    110,00

    Значительный рост увеличения расходов на 110,00 процентов связан с увеличением оплаты труда в 2019 году с 1 апреля, доведением оплаты труда с начислениями до МРОТ с 1 января 2019 года, а также увеличением расходов на оценку имущества.

    Анализ показателей

    «Сведения о движении нефинансовых активов» по Красногорскому муниципальному району за 2019 год»

    На начало года наличие основных средств в бюджете Красногорского муниципального района составило 40 487 880,42 рублей . За 2019 год поступило основных средств на сумму 19 408 696,32 рублей. Выбытие за данный период составило 17 562 696,30 рублей. Наличие основных средств на конец отчетного периода составило 53 062 006,74 рублей.

    Безвозмездное поступление основных средств капитального характера в 2019 году в бюджет муниципального района от Департамента образования составило 5 254 217,63 руб.; от Департамента промышленности, транспорта и связи –13 134 737, 00 руб.(балансовая стоимость),сумма амортизации составила 351523,84 руб.; от Департамента культуры Брянской области –396 829,69 руб. (балансовая стоимость) и такой же суммой амортизации- 396 829,69 руб., от Управления физической культуры и спорта Брянской области –

    3 041 187,07 руб.

    Амортизация основных средств на начало года составила 24 763 654,88 рублей, за данный период начисление и выбытие амортизации составило –1 879 948,76 рублей, сумма амортизации на конец года составила 26 643 603,44 рублей.

    Наличие материальных запасов на балансе учреждений муниципального района на начало года составило 1 443 012,27 рублей. В течение отчетного периода было приобретено материалов на сумму 2 631 002,71 рублей, в том числе получено безвозмездно от Департамента образования материальных запасов на сумму 106 115,40 руб. Израсходовано материалов за 2019 год на сумму 2 604 382,38 рублей. На конец отчетного периода наличие материальных запасов составило 1 469 632,60 рублей.

    На начало отчетного периода на балансе учреждений в бюджете района сумма непроизведенных активов (земля) составила 6 232 902,00

    рублей. В течение 2019 года поступили непроизведенные активы (земля) в сумме 10 977 229,00 рублей. Сумма непроизведенных активов на конец отчетного периода составила 17 210 131,00 рублей.

    На начало года наличие недвижимого имущества в составе имущества казны составило 241 079 268,24 рублей. За 2019 год поступило в казну недвижимого имущества на сумму 18 948 370,70 рублей, в том числе поступление недвижимого имущества от Лотаковской сельской администрации (газификация Лотаковского ДК) составило 294 463,02 руб.(балансовая стоимость) и такая же сумма амортизации. Выбыло из казны за данный период недвижимого имущества на сумму 13 875 914,72 рублей, из которой было передано безвозмездно в Департамент ТЭК и ЖКХ Брянской области имущество балансовой стоимостью 5 989 352,72 руб. и такой же суммой амортизации (газификация). Наличие недвижимого имущества казны на конец отчетного периода составила 246 151 724,22 рублей. Амортизация недвижимого имущества в составе казны на начало года составила 56 339 385,21 рублей, на конец года сумма амортизации недвижимого имущества составила 50 953 464,99 рублей.

    «Сведения о движении нефинансовых активов» отражены непроизведенные активы в составе имущества казны (счет б/у 110855000) в сумме 890 426,83 рублей, на конец отчетного периода сумма составила-890 426,83 рублей.

    Материальных запасов в составе имущества казны на начало года не имелось. За отчетный период поступило в казну материальных запасов на сумму 291156,10 руб, в том числе получено безвозмездно от Департамента образования материальных запасов на сумму 125895,30 руб., от Департамента внутренней политики -161 453,89 руб., от Департамента региональной безопасности Брянской области – 3806,91руб. Выбыло материальных запасов из казны на сумму 287349,19 руб. Наличие материальных запасов в составе имущества казны на конец года составило 3 806,91 руб.

    На начало года капитальные вложения в недвижимое имущество учреждения ( счет б/у 110610000) составили 20 601 705,39 рублей. На конец года сумма капитальных вложений составила 21 085 420,86 рубля (счет б/у 110610000), на котором числятся затраты по незавершенному строительству полигона ТБО в пгт.Красная Гора, модернизация водозаборного сооружения по пер.Славы в пгт.Красная Гора, наружные сети канализации пгт.Красная Гора.

    За 2019 год в доход бюджета Красногорского муниципального района поступили доходы от продажи земельных участков ,основных средств (иного имущества). Сумма доходов от продажи земельных участков и основных средств в бюджет муниципального района поступило 6 935 262,32 рублей.

    «Сведения по кредиторской задолженности»

    По состоянию на 01.01.2020 года в Красногорском муниципальном районе сумма кредиторской задолженности составила 540 774 027,18 рублей. Задолженность сложилась по следующим счетам бюджетного учета:

    - по счету бюджетного учета 1 401 40 000 «Доходы будущих периодов» отражена сумма доходов будущих периодов, которая составила 539 137 294,27 рублей, в том числе:

    - по счету 140140123 - 4 396 406,76 руб. Это сумма начисленных доходов будущих периодов, получаемых в виде арендной платы за земельные участки, находящиеся в собственности муниципального района;

    - по счету 140140151 – 534 740 887,51 руб. Это сумма начисленных доходов будущих периодов, начисленная по доходам от безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.

    Также в этой же форме 0503169 "Сведения по кредиторской задолженности" по счету бюджетного учета 1 401 60 000 отражены резервы предстоящих расходов, сумма которых по состоянию на 01.01.2020 года составила 1 636 732,91 рублей. Это сумма резерва отпусков.

    «Сведения по дебиторской задолженности»

    По состоянию на 01.01.2020 года по счету бюджетного учета 1 205 00 000 "Расчеты по доходам" сумма дебиторской задолженности составила 539 210 932,43 рублей, в том числе:

    - по счету 1205 45 000 "Расчеты по доходам от прочих сумм принудительного изъятия" задолженность составила 73 638,16 рублей, которая возникла по бюджету муниципального района в части доходов, администрируемых МО МВД России "Клинцовский".

    - по счету 1 205 23 000 "Расчеты по доходам от платежей при пользовании природными ресурсами" - 4 396 406,76 рублей (аренда земельных 51 рублей, из них - 308 557 898,69 рублей.

    - по счету 1 205 61 000«Расчеты по поступлениям капитального характера от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации»- в сумме 56 157 212,00 рублей ,из них долгосрочная -54 863,292 рублей.

    «Сведения о финансовых вложениях» за 2019 год.

    По счету бюджетного учета 120433000 "Участие в государственных (муниципальных) учреждениях" в этой форме отражается показатель участия в учреждениях в стоимостной оценке, равной балансовой стоимости ОЦПИ подведомственных учреждений в сумме

    309 178 610,55 рублей.

    «Сведения о принятых и неисполненных обязательствах получателя бюджетных средств»

    На конец отчетного периода неисполненные бюджетные обязательства сложились по администрации Красногорского района в сумме

    4 403 989,56 руб. по следующим счетам бюджетного учета:

    - 150211225 в сумме 697454,09 руб., ( невозможностью проведения ремонтных работ в связи с сезонностью выполнения работ);

    - 150211226 в сумме 88786,00руб. (выплаты приемным родителям планировалось по прогнозным показателям );

    - 150211262 в сумме 523613,38руб. (выплата ежемесячных денежных средств на содержание и проезд ребенка, переданного на воспитание в семью опекуна (попечителя), приемную семью, вознаграждения приемным родителя, единовременного денежного пособия при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения в семью планировались по прогнозным показателям);

    - 150211241 в сумме 3300,00 руб. (субсидия на предоставление мер социальной поддержки по оплате жилья и коммунальных услуг отдельным категориям граждан, работающим в учреждениях культуры, находящихся в сельской местности или поселках городского типа на территории Красногорского района планировалась по прогнозным показателям);

    - 150211310 в сумме 3090836,00 руб.;( экономия средств, сложившееся в результате не исполнения подрядчиком работ в полном объеме; по соглашению сторон расторгнуты муниципальные контракты по приобретению жилья для детей- сирот );

    «Сведения об остатках денежных средств на счетах получателя бюджетных средств»

    По состоянию на 31.12.2019 года по виду деятельности «средства во временном распоряжении» сложились остатки денежных средств в Администрации района в сумме 34426,76 руб. : гарантийные обязательства по муниципальным контрактам в сумме 457,67 руб., обеспечения исполнения муниципальных контрактов в сумме 33969,09 руб.

    «Сведения о вложениях в объекты недвижимого имущества, объектах незавершенного строительства»

    На начало года сумма капитальных вложений в объекты незавершенного строительства составила 20 601 705,39 рублей, на конец года сумма капитальных вложений составила 21 085 420,86 рублей.

    Этими объектами являются:

    строительство полигона ТБО в пгт Красная Гора Красногорского района Брянской области на сумму 18909553,53 руб.;

    модернизация водозаборного сооружения по пер. Славы в пгт Красная Гора Красногорского района Брянской области (ПСД) на сумму 483165,47 руб.;

    наружные сети канализации пгт. Красная Гора (ПСД) на сумму 1692701,86 руб.

    Причины незавершения строительства:

    - по объекту Полигон ТБО пгт Красная Гора Брянской области при прохождении государственной экологической экспертизы 23.10.2019 г. получили отрицательное заключение. Проектная документация требует переработки. Срок на переработку документации установлен 1 год;

    - по объекту «Наружные сети канализации пгт. Красная Гора» : данный объект является социально-значимым для муниципального образования. В состав объекта входят 13 км канализационных сетей, и очистные сооружения мощностью 1400 м3 /час, сметная стоимость составляет 208923860,00 руб. В настоящее время будут изыскиваться денежные на переработку проектно-сметной документации для снижения стоимости объекта;

    - по объекту модернизация водозаборного сооружения по пер. Славы в пгт Красная Гора Красногорского района Брянской области изготовлена проектно-сметная документация, сметная стоимость составляет 6838540,00 руб. В 2021 году выделены лимиты бюджетных обязательства для окончания строительства.

    Субсидий на выполнение муниципального задания.

    В 2019 году в планах финансово-хозяйственной деятельности бюджетных учреждений в разделе поступления отражены доходы за счет субсидий на выполнение муниципального задания в сумме 162883748,29 рублей, исполнены данные доходы в размере 162883748,29 рублей (100,00%).

    Расходы за счет субсидий на выполнение муниципального задания в плане финансово-хозяйственной деятельности утверждены в размере 162883748,29 рублей, исполнены в 162883748,29 рублей, или 100,00 процентов.

    В том числе:

    Учреждениям образования - утверждено доходов 145590716,88 рублей, исполнено плановых назначений 145590716,88 рублей. Утвержденные расходы составили 145590716,88 рублей при исполнении в сумме 145590716,88 рублей, или 100,00 процентов, остаток на счетах учреждений 0,00 рублей.

    Учреждениям культуры - запланированы доходы в сумме 12193277,93 рублей, исполнено плановых назначений 12193277,93 рублей, процент исполнения составил100,00%.

    Расходы утверждены в сумме 12193277,93 рублей, кассовое исполнение составило 12193277,93 рублей, или 100,00 процентов, остаток на счетах учреждений 0,00 рублей

    Учреждениям физической культуры и спорта - утверждено доходов в сумме 3086270,00 рублей, при таком же поступлении. Запланированные расходы составили 3086270,00 рублей, которые исполнены в полном объеме, остаток на счетах учреждения 0,00 рублей.

    Учреждениям общегосударственных расходов (МФЦ) – поступило доходов в сумме 2013483,48 рублей, столько же и израсходовано, остатков на счетах нет.

    Собственные доходы учреждений.

    За 2019 год бюджетными учреждениями Красногорского района собственные доходы запланированы в объеме 5028275,59 рублей, поступили в объеме

    5028275,59 рублей или 100,00 процентов. Остаток на счетах учреждений 0,00 рублей.

    Субсидии на иные цели.

    В 2019 году в планах финансово-хозяйственной деятельности бюджетных учреждений в разделе поступления отражены доходы за счет субсидий на иные цели в сумме 9706871,17 рублей, исполнены данные доходы в размере 9694795,16 (99,88%). Расходы за счет субсидий на иные цели в плане финансово-хозяйственной деятельности утверждены в размере 9706871,17 рублей, исполнены в сумме 9694795,16 (99,88%).

    «Анализ показателей финансовой отчетности учреждения»

    В форме 0503721 "Отчет о финансовых результатах деятельности учреждения"

    отражены иные прочие доходы (код строки 104) в сумме 152 062 024,61 рублей. Эта сумма сложилась из следующих доходов:

    - доходы в сумме 4 573790,52 рублей (это пожертвования родителей для питания учащихся школ);

    - поступление непроизведенных активов (земля) -138802399,28 рублей (в связи с оформлением свидетельств права собственности на землю в бюджетных образовательных учреждениях района);

    -поступление автобусов для перевозки детей и прочих основных средств, поступивших на баланс бюджетных учреждений района от казенных учреждений -8685834,81 руб.

    Согласно Методическим указаниям по инвентаризации имущества и финансовых обязательств №49 от 13.06.1995г и Положениям об учетной политике в 2018 году была проведена инвентаризация основных средств и материальных запасов во всех бюджетных учреждениях района. Недостач и хищений не установлено.

    Форма 0503768 «Сведения о движении нефинансовых активов учреждения» в бюджетной отчетности представлена по трем видам деятельности.

    «Сведения о движении нефинансовых активов учреждения» по виду деятельности «Субсидия на выполнение государственного (муниципального) задания» (4) по Красногорскому району за 2019 год.

    На начало года наличие основных средств по вышеуказанному виду деятельности составило 203 836 850,97 рублей , в том числе;

    -недвижимое имущество 159 999 549,13 рублей;

    За 2019 год поступило основных средств на сумму 14 801 571,32 рублей. Выбытие за данный период составило 17 376 326,03 рублей . Наличие основных средств на конец отчетного периода составило 201 262 096,26 рублей, из них;

    -недвижимое имущество 152 413 650,13 рублей;

    Амортизация основных средств на начало года составила 122 829 924,60 рублей; в том числе: - недвижимого имущества 86 417 180,27 рублей;

    За отчетный период начислено и выбыло амортизации основных средств на общую сумму 4 436 694,83 рублей. На конец года сумма амортизации основных средств составила 127 266 619,43 рублей, в том числе:

    - амортизация недвижимого имущества 88 234 324,77 рублей.

    Наличие материальных запасов на начало года составило 3 193 009,87 рублей. В течение отчетного периода было приобретено материалов на сумму 6 948 564,57 рублей. Выбытие материальных запасов за отчетный период составило 6 247 869,08 рублей. На конец года сумма материальных запасов составила 3 893 705,36 рублей.

    На начало 2019 года непроизведенные активы (земля) составили 150 631 714,00 рублей. Выбытие за отчетный период составило 10 977 229,00 рублей. На конец года сумма непроизведенных активов составила 139 654 485,00 рублей.

    форма 0503768 «Сведения о движении нефинансовых активов учреждения» по виду деятельности «Собственные доходы учреждения»(2) по Красногорскому району за 2019 год.

    На начало года наличие основных средств составило 183 065,46 рублей .За отчетный период поступило основных средств на сумму 12 500,00 рублей. Выбытия за данный период не было. На конец года сумма основных средств составила 195 565,46 рублей. За отчетный период начислено и выбыло амортизации основных средств на общую сумму 12500,00 рублей. На конец года сумма амортизации основных средств составила 195 565,46 рублей. Наличие материальных запасов на начало года сложилось в сумме 665 512,33 рублей. В течение отчетного периода было приобретено материальных запасов на сумму 4 506 628,86 рублей, выбыло материалов на сумму 4 944 371,56 рублей. Наличие материальных запасов на конец отчетного периода составило 227 769,63 рублей.

    форма 0503768 «Сведения о движении нефинансовых активов учреждения» по виду деятельности «Субсидии на иные цели» (5) по Красногорскому району за 2019 год.

    На начало года наличие основных средств по виду деятельности «Субсидии на иные цели» (5) отсутствовало . За отчетный период поступления и выбытия основных средств по данному виду деятельности не было. На конец отчетного периода наличие основных средств не имеется. Наличие материальных запасов на начало года составило 44 804,15 рублей, в течение периода было приобретено материальных запасов на сумму 772 930,00 рублей. Выбытие материалов за 2019 год составило 750 930,00 рублей. На конец отчетного периода наличие материальных запасов составило 66 804,15 рублей.

    форма 0503769 «Сведения по кредиторской задолженности» по Красногорскому району за 2019 год.(4)

    По состоянию на 01.01.2020 года кредиторская задолженность по данному виду деятельности отсутствует.

    Увеличение общей суммы задолженности за год составила 173 335 364,49 рублей, в том числе:

    по счету 430200000 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» сумма увеличения кредиторской задолженности составила 127 851 512,05 рублей , в том числе неденежные расчеты в сумме 127 851 512,0580 рублей.

    по счету 430300000 «Расчеты по платежам в бюджеты» сумма увеличения кредиторской задолженности составила 44 477 916,44 рублей.

    по счету 430400000 «Прочие расчёты с кредиторами» сумма увеличения кредиторской задолженности составила 1 005 936,00 рублей.

    Уменьшение общей суммы задолженности за год составила – 173 771 500,89 рублей, в том числе:

    по счету 430200000 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» сумма уменьшения кредиторской задолженности составила 128 287 648,45 рублей , в том числе по неденежным расчетам в - 12 485 708,47 рублей. По счету 4 302 22 000 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками " в течение отчетного периода произошло списание невостребованной кредиторской задолженности в сумме 436 136,40 рублей.

    по счету 430300000 «Расчеты по платежам в бюджеты» сумма уменьшение кредиторской задолженности составила 44 477 916,44 рублей.

    по счету 430400000 «Прочие расчёты с кредиторами» сумма уменьшение задолженности составила 1 005 936 рублей.

    По номеру счета 401.40 000 "Доходы будущих периодов",предназначенного для учета сумм доходов, начисленных (полученных) в отчетном периоде, но относящихся к будущим отчетным периодам (п. 301 Инструкции N 157н) сумма кредиторской задолженности составила 379 685 092,19 руб. ( это начисленные доходы будущих периодов по счету 4 401 40 131 «Доходы учреждения в виде субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания»).

    по счету 401.60 000 «Резервы предстоящих расходов» имеются кредитовые остатки на конец отчетного года в сумме 5 820 365,82 рублей. Задолженность сложилась по следующим счетам бюджетного учета:

    440160211 Резервы предстоящих расходов (начисление резерва по отпускам) в сумме 4 470 327,58 рублей.

    440160213 Резервы предстоящих расходов(начисление резерва на отчисления страховых взносов) в сумме 1 350 038,24 рублей.

    440160213 Резервы предстоящих расходов(начисление резерва на отчисления в ФСС (НС и ПЗ)) в сумме 8940,66 рублей.

    Форма 0503769 «Сведения по кредиторской задолженности» («2») по Красногорскому району за 2019 год.

    По состоянию на 01.01.2020 года кредиторская задолженность по данному виду деятельности отсутствует.

    Увеличение общей суммы кредиторской задолженности за год составила 4 803 753,34 рублей , в том числе неденежные расчеты в сумме 4 644 312,89 рублей. Уменьшение- 4 803 753,34 руб.,в том числе неденежные расчеты в сумме 49 511,16 рублей.

    Форма 0503769 «Сведения по кредиторской задолженности» («5») по Красногорскому району за 2019 год

    По состоянию на 01.01.2020 года кредиторская задолженность по данному виду деятельности отсутствует.

    Увеличение общей суммы кредиторской задолженности за год составила 9 604 539,30 рублей , в том числе неденежные расчеты в сумме 9 598 057,30 рублей. Уменьшение- 9 604 539,30 руб.,в том числе неденежные расчеты в сумме 1952,00 рублей.

    По номеру счета 401.40 000 "Доходы будущих периодов" предназначенного для учета сумм доходов, начисленных (полученных) в отчетном периоде, но относящихся к будущим отчетным периодам (п. 301 Инструкции N 157н) сумма кредиторской задолженности составила 36 373 763,16 рублей (это доходы будущих периодов по счету 5 401 40 152 «Доходы будущих периодов в виде целевой субсидии").

    форма 0503769 «Сведения по дебиторской задолженности по Красногорскому району за 2019 год» (4).

    По состоянию на 01.01.2020 года дебиторская задолженность по данному виду деятельности отсутствует за исключением дебиторской задолженности по счету 205 31 000.

    Увеличение общей суммы дебиторской задолженности за год составила 1 597 955,87 рублей, уменьшение- 1 597 955,87 руб.

    По номеру счета 205 31 000 «Увеличение дебиторской задолженности по расчетам по доходам от оказания платных услуг (работ) с участниками бюджетного процесса» сумма дебиторской задолженности составила 379 685 092,09 руб. (доходы будущих периодов по "4"), в том числе долгосрочная задолженность составила 248 830 403,07 рублей.

    Форма 0503769 «Сведения по дебиторской задолженности» («2»)по Красногорскому району за 2019 год.

    На конец отчетного периода дебиторская задолженность по данному виду деятельности отсутствует.

    Увеличение общей суммы дебиторской задолженности за год составила 5 302 309,00 рублей, уменьшение- 5 302 309,00 руб.

    форма 0503769 «Сведения по дебиторской задолженности» («5») по Красногорскому району за 2019 год.

    По состоянию на 01.01.2020 года дебиторская задолженность по субсидиям на иные цели отсутствует за исключением дебиторской задолженности по счету 205 52 000.

    Увеличение общей суммы дебиторской задолженности за год составила 46 160 766,18 рублей, уменьшение- 9 787 003,02 руб.

    По номеру счета 205 52 000«Расчеты по поступлениям текущего характера бюджетным и автономным учреждениям от сектора государственного управления» сумма дебиторской задолженности составила 36 373 763,16 руб.(доходы будущих периодов по "5"),из которой сумма долгосрочной дебиторской задолженности составила 21 710 749,58 рублей.



    форма 0503730 « Баланс государственного (муниципального) учреждения»

    В ф. 0503730 (код строки 510) "Доходы будущих периодов" отражена сумма начисленных доходов будущих периодов на конец отчетного периода в размере 416 058 855,25 рублей, из которых 36 373 763,16 рублей - начисленные доходы по деятельности с целевыми средствами; 379 685 092,09 рублей - начисленные доходы будущих периодов по деятельности по государственному заданию.

    В ф.0503730 (код строки 520) «Резервы предстоящих расходов» отражена начисленная сумма резервов отпусков по бюджетным учреждениям района, которая по состоянию на 01.01.2020 года составила 5 820 365,82 руб.

    Анализ состояния муниципального долга бюджета Красногорского района.

    Решением Красногорского районного Совета народных депутатов № 5-381 от 18 декабря 2018 г. «О бюджете муниципального образования «Красногорский район» на 2019 год и плановый период 20120 и 2021 годы « размер муниципального внутреннего долга МО «Красногорский район» на 01.01.2020 года установлен в сумме 0,00 тыс. руб.

    В 2019 году муниципальные гарантии не представлялись.

    Выводы:

    1.Квнешней проверке представлена отчетность об исполнении бюджета Красногорского района и отчетность главных распорядителей средств бюджета района. Состав отчета об исполнении бюджета района соответствует требованиям Инструкции о порядке составления и представления годовой ,квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, утвержденной приказом Минфина России от 28.12.2010г. №191н.

    2. В соответствии с представленными материалами исполнение доходов консолидированного бюджета Красногорского района за 2019 год составляет 286389521,74 рублей, в том числе доходы районного бюджета – 256484847,66 рублей, доходы бюджетов поселений (с учетом внутренних оборотов) – 39319432,71 рублей. Исполнение доходов бюджета района составит 99,73 % , бюджетов поселений – 109,60 процентов.

    Налоговые и неналоговые доходы (далее собственные доходы) консолидированного бюджета в 2019 году исполнены в объеме 78159551,01 рублей, в том числе доходы района – 51401289,23 доходы бюджетов поселений – 21758261,78 рублей.

    2.1 Доходная часть консолидированного бюджета Красногорского района выполнена на 100,97%, в том числе по собственным доходам на 109,58 % к плановым назначениям.

    Бюджет муниципального района по доходам исполнен на 99,73 %, в том числе по собственным доходам на 106,13 %. По сельским поселениям бюджеты исполнены на 109,60 %, в том числе по собственным доходам на 118,71%.

    2.2. Расходная часть консолидированного бюджета за 2019 год исполнена в размере 284746570,26 рублей, при уточненном плане 290667284,19 рублей, освоено на 97,96%.

    Расходная часть районного бюджета при плане 259945712,12 рублей исполнена на 98,30 % или в сумме 255532946,55 рублей.

    Расходная часть бюджетов поселений исполнена на 96,24% (при уточненном плане 40136330,70 рублей исполнение составило 38628382,34 рублей.

    Расходы консолидированного бюджета составили 284746570,26 рублей, что на 5920713,93 рублей, или 2,04 процентов ниже плановых назначений. По итогам исполнения бюджета в 2019 году доходы превысили расходы и сложился профицит в сумме 1642951,48 рублей (при запланированном дефиците 7028786,15рублей).

    3. Общие итоги исполнения районного бюджета, в том числе изменение бюджетных показателей в ходе его исполнения

    Решением Красногорского районного Совета народных депутатов № 5-381 от 18 декабря 2018 г. «О бюджете муниципального образования «Красногорский район» на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годы » первоначальные бюджетные назначения были утверждены по доходам в сумме 200503088,71 рублей или 107,97% к первоначальному уровню 2018 года (185696462,41 рублей)., в том числе за счет собственных доходов 43843000,00 рублей или 112,06% к первоначальному уровню 2018 года (39125000,00 рублей), за счет поступлений дотаций и субвенций, субсидий от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации 156660088,71 рублей или 106,96 % к первоначальному уровню 2018 года (146571462,41 рублей).

    Решением Красногорского районного Совета народных депутатов № 5-381 от 18 декабря 2018 г. «О бюджете муниципального образования «Красногорский район» на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годы » был принят бездефицитный бюджет. Верхний предел муниципального внутреннего долга МО «Красногорский район» на 01.01.2020 г. установлен в сумме 0,00 тыс. руб.

    В течение 2019 года в решение «О бюджете муниципального образования «Красногорский район» на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годы » были внесены изменения и дополнения. Бюджет Красногорского района в редакции решений Красногорского районного Совета народных депутатов «О внесении изменений в решение Красногорского районного Совета народных депутатов от 24 декабря 2019 года № 6-30 «О бюджете муниципального образования «Красногорский район» на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годы » утвержден по доходам, включая безвозмездные перечисления в сумме 257177466,40 рублей, по расходам в сумме 259945712,12 рублей, с дефицитом 2768245,72 рублей, или 1,08% от общего объема доходов районного бюджета и 5,72% без учета финансовой помощи.

    Внешней проверкой не установлено фактов принятия решений о внесении изменений в бюджет района с нарушением Бюджетного кодекса РФ.

    Исполнение доходной части бюджета в 2019 году составило 256484847,66 рублей или 99,73 % от плана отчетного периода и на 3,44 процентов выше объема доходов, поступивших в 2018 году.

    Расходы бюджета составили 255532946,55 рублей, что на 4412765,57 рублей, или 1,70 процентов ниже плановых назначений (259945712,12 рублей). По итогам исполнения бюджета в 2019 году доходы превысили расходы и сложился профицит в сумме 951901,11 рублей (при запланированном дефиците 2768245,72 рублей).

    Из приведенных данных следует, что наибольший удельный вес в структуре доходов района занимают безвозмездные поступления от вышестоящих бюджетов, которые составили 205083558,43 рублей. Их доля в доходной части бюджета по сравнению с 2018 годом увеличилась на 0,69 % и составила 79,96% в структуре доходов исполненного бюджета, что свидетельствует о высоком уровне дотационности муниципального образования.

    Доходная часть бюджета Красногорского района за 2019 год выполнена на 99,73%, в том числе налоговые и неналоговые доходы выполнены на 105,50% к плановым показателям (48432600,00 рублей), факт составил 51401289,23 рублей.

    Увеличение налоговых и неналоговых доходов за 2019 год по сравнению с 2018 годом составил 6,13% или на 2629191,92 рублей.

    Кассовое исполнение по безвозмездным поступлениям в отчетном периоде составило 205083558,43 рублей, или 98,25% от плановых утвержденных бюджетных назначений Общая сумма безвозмездных поступлений по сравнению с 2018 годом увеличилась на 5849841,71 рублей или на 2,94%.

    Расходы бюджета Красногорского муниципального района в 2019 году были установлены в размере 259945712,12 рублей. Исполнение расходной части бюджета по итогам 2019 года составило 255532946,55 рублей или 98,30 % (меньше на 4412765,57 рублей) от показателей, установленных уточненным бюджетом.

    В 2019 году расходы бюджета Красногорского района увеличились на 2.78 процентов в сравнении с предыдущим 2018 годом.

    Таким образом, наибольший удельный вес в структуре расходов бюджета муниципального образования, как в 2018 году, так и в 2019, занимают расходы, отраженные по разделам 0700 «Образование» - 65,87%, 0100«Общегосударственные вопросы» - 11,28%, 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство»- 4,12% и 1400«Межбюджетные трансферты» - 1,82 %. Доли расходов, отраженные по остальным разделам бюджетной классификации не превышают 3 %.

    5.Органами местного самоуправления Красногорского района разработаны 4 муниципальные программы на 2018-2022 годы, предусматривающие увязку бюджетных ассигнований с количественно измеримыми показателями конечного результата. Решением сессии районного Совета народных депутатов о бюджете района на 2019 год утверждено аналитическое распределение бюджета района по муниципальным программам Красногорского района. Объем расходов бюджета района, формируемый в рамках муниципальных программ, составил не менее 90%:

    5.1.Реализация полномочий органов местного самоуправления Красногорского района (2018-2022 годы) в сумме 72017619,93 рублей, при плане 76421609,49 рублей:

    а) Подпрограмма "Выполнение функций администрации Красногорского района" (2018-2022 годы) исполнена в сумме 46496612,97 рублей, при запланированных средствах 47274115,15 рублей;

    б) Подпрограмма "Развитие культуры, спорта, молодежной политики и сохранение культурного наследия в Красногорском районе" (2018-2022 годы) исполнена в сумме 19127749,11 рублей, при запланированных средствах 19131049,11 рублей;

    в) Подпрограмма "Осуществление деятельности в сфере защиты прав детей, охране материнства и детства, демографии в Красногорском районе" (2018-2022 годы) исполнена в сумме 6393257,85 рублей, при запланированных средствах 10016445,23 рублей.

    5.2. Управление муниципальными финансами Красногорского района» (2017-2021 годы) в сумме 9261760,24 рублей, при плане 9261760,24 рублей:

    5.3. Развитие образования Красногорского района (2017-2021 годы) в сумме 167006790,52 рублей, при плане 167015566,53рублей.

    5.4 Управление муниципальным имуществом Красногорского района (2017-2021годы) в сумме 4035981,99 рублей, при плане 4035981,99 рублей.

    6. Внешняя проверка годового отчета по главным распорядителям администрации Красногорского района показала, что в соответствии с ведомственной структурой расходов бюджета Красногорского района на 2019 год (утверждена приложением 6 к решению Красногорского районного Совета народных депутатов от 18.12.2018 года № 5-381 «О бюджете Красногорского муниципального района на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годы») исполнение расходов бюджета осуществляли 6 главных распорядителей средств бюджета района. В 2019 году расходы главных распорядителей увеличились в сравнении с аналогичным периодом прошлого года на 2,78 процента и общий процент исполнения в 2019 году выше уровня 2018 года по всем главным распорядителям за исключением Администрации Красногорского района и финансового отдела администрации в связи с уменьшением средств, выделенных за счет средств областного бюджета на межбюджетные трансферты для сельских поселений на сумму 2959000,00 рублей.

    7. Анализ дебиторской и кредиторской задолженности

    ( «Сведения по кредиторской задолженности" (Бюджет)" по Красногорскому муниципальному району за 2018 год).

    По состоянию на 01.01.2020 года сумма кредиторской задолженности в бюджете муниципального района составила -540774027,18 рублей, в том числе долгосрочная в сумме 539137294,27 рублей.

    Дебиторская задолженность по состоянию на 01.01.2020г. в бюджете муниципального района составила в сумме -539210932,43 рублей.

    8. Анализ внешней проверки бюджетной отчетности по исполнению бюджета бюджетными учреждениями Красногорского муниципального района

    Всего в 2019 году доходы за счет субсидий на выполнение муниципального задания поступили в сумме 162883748,29 рублей, исполнены данные доходы в размере 162883748,29 рублей (100,00).

    Расходы за счет субсидий на выполнение муниципального задания утверждены в размере 162883748,29 рублей, а исполнены 162883748,29 рублей, или 100,00 процентов.

    На 2019 год бюджетными учреждениями Красногорского района собственные доходы запланированы в объеме 5028275,59 рублей, поступили в объеме 5028275,59 рублей. Остаток на счетах учреждений 0,00 рублей.

    В 2019 году бюджетным учреждениям в разделе поступления отражены доходы за счет субсидий на иные цели в сумме 9706871,17 рублей, исполнены данные доходы в размере 9706871,17 (100,00%). Расходы за счет субсидий на иные цели в плане финансово-хозяйственной деятельности утверждены в размере 9706871,17 рублей, исполнены в сумме 9694795,16 рублей, или 99,88 процентов. Остаток на счетах учреждений 0,00 рублей.

    По итогам исполнения бюджета в 2019 году расходы составили 255532946,55 рублей и ниже доходов, в результате сложился профицит в сумме 951901,11 рублей (при запланированном дефиците 2768245,72 рублей

    Муниципальные гарантии в 2019 году не представлялись, в связи с отсутствием претендентов на их получение.

    За 2019 год остаток средств на едином счете бюджета муниципального района увеличился на 951901,11 рублей и по состоянию на 01.01.2020 года составил 3720146,83 рублей.

    Показатели годовой бюджетной отчетности главных распорядителей о бюджетных ассигнованиях, кассовом исполнении расходов соответствуют отчету об исполнении бюджета за 2019 год.

    В целях соблюдения требований, установленных пунктом 4 статьи 136 Бюджетного Кодекса РФ в 2017 года между финансовым управлением администрации Брянской области и администрацией Красногорского района подписано соглашение, предметом которого является принятие дополнительных мер со стороны администрации Красногорского района по осуществлению действий в течение 2019 финансового года по повышению эффективности использования бюджетных средств и увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов местного бюджета в соответствии Бюджетным Кодексом РФ.

    Предложения:

    1. Не допускать наличия несанкционированной кредиторской задолженности, обеспечить исполнении требований Бюджетного Кодекса РФ в части обязательности условийпринятия получателем бюджетных средств бюджетных обязательств в пределах доведенных до него в текущем финансовом году лимитов бюджетных обязательств.

    2. Не допускать принятия муниципальными бюджетными учреждениями денежных обязательств, сверх утвержденных плановых назначений

    Заключение:

    Проанализировав представленную отчетность и дополнительные материалы, Контрольно-счетная палата Красногорского района считает возможным рассмотрение и утверждение отчета об исполнении бюджета на уровне районного Совета народных депутатов.

    Настоящее заключение составлено в трех экземплярах.

    Председатель

    Контрольно-счетной палаты

    Красногорского района В.В.Панковский

    С заключением на отчет об исполнении бюджета за 2019 год ознакомлены:

    Глава администрации Красногорского района С.С.Жилинский

    Заместитель главы администрации

    Красногорского района,

    начальник финансового отдела А.Д.Рощин

    Один экземпляр заключения получен:

    ____________________

    дата подпись




    Дата создания: 21.04.2020 08:58:45

    Дата изменения: 21.04.2020 08:59:14

Возврат к списку