Вернуться к обычному виду
Закрыть
Авторизация
Логин:
Пароль:

Забыли пароль?
Войти на сайт

Администрация Красногорского района

официальный сайт

2024-01-30_08-35-34.png

200x200.gif

vybory.png

dom-220x74.png


256x256-80-let-osv-bryan.png

Моё дело_02-04.png

banner-gorodsreda-golos-300x200 (1).jpg

205х90-msp-imush-biz1.jpg

god_semi_logo-1536x864.jpg

спроси.дом.рф.jpg

Пробуждая Сердца - логотип_page-0001.jpg

gis-zhkh-menyaetsya.jpg


koronavirus.jpg

vashkontrol.jpg

f80cc3c303a7eb89d681cb22b7902f961.jpg

nprojects220x74.png

диспансеризация СЛАЙД.jpg

205x90-gov.gif

rect.gif

Preview.jpg

digitaltelevision220x74.png

logo1.png

strategic-initiatives220x74.png  

datagovru.jpg

banner-pn.png

bryansk-region.jpg

38c9429701b28bd2d7fb4b067049bdbb.jpg

64_pro_zakon_yarovoj_i_kodeks_dobrosovestnyh_praktik-960x600.jpg



БАННЕР_ДОРОГИ.jpg

f11a4bc19d2ecd251474322c17cdd83c13ac942a.png

 

Безымянный.jpg

ДВП.jpg

культура.jpg

SC_EGISSO_220.jpg

bgub.jpg

Безымянный.jpg

riastrela.jpg

bug_180.jpg


tolstoy220x74.png


pdchilds.jpg

2.jpg

 


портал.jpg



opros-naseleniya-po-oczenke-effektivnosti-deyatelnosti-rukovoditelej-municzipalnix-rajonov-i-gorodskix-okrugov-17791.jpg

urban-environment220x74.png


prichina.JPG

центр-сайт.jpg

mrsk-otklychenie.png

kaznacheystvo.jpg

Приложение-3.jpg

anti-terror.png
cheater.png

О районе

Герб 

Административный центр:
п.г.т. Красная Гора

Население: 11235

Площадь: 108112 Га

   

Первое лицо

Жилинский Сергей Станиславович Жилинский Сергей Станиславович

Глава администрации Красногорского района Брянской области

Степаниденко Сергей Иванович Степаниденко Сергей Иванович

Глава Красногорского района Брянской области






Перечень сведений, подлежащих предоставлению с использованием координат
Муниципальные услуги в электронном виде
Информационный бюллетень - Вестник Красногорского муниципального района Брянской области
Социальный фонд в Красногорском районе
Прокуратура информирует
Налоговая служба информирует
Туризм
Фонд социального страхования
ЖКХ и благоустройство
Контрольно-счетная палата
Политика в отношении обработки персональных данных
Антитеррористическая комиссия
Центр занятости населения информирует
70 лет Победы в Великой Отечественной войне 1941-1945 гг.
75 лет Победы в Великой Отечественной войне 1941-1945 гг.
Муниципальные закупки и продажи
Оценка регулирующего воздействия проектов НПА администрации Красногорского района и экспертиза НПА администрации Красногорского района
Инвестиционная политика
О развитии малого и среднего предпринимательства в Красногорском районе
Обеспечение жильем молодых семей
Земельные участки многодетным семьям
Противодействие коррупции
МЧС информирует
Муниципальный контроль
Развитие конкуренции
Открытые данные
Стратегическое планирование
Год добровольца(волонтера)
Архитектура и градостроительство Территориальная избирательная комиссия Красногорского района Комиссия по делам несовершеннолетних и защите их прав при администрации Красногорского района Опека и попечительство Финансы Формирование комфортной городской среды Энергосбережение Сектор ГО ЧС и экологической безопасности Муниципальное имущество Доступная среда Охрана труда Торговля, сфера услуг Культура Инициативное бюджетирование Комитет по муниципальным, имущественным и природным ресурсам

Заключение Контрольно-счетной палаты Красногорского района на отчет об исполнении бюджета муниципального образования "Красногорский район" за 2018 год

  • Заключение

    Контрольно-счетной палаты Красногорского района

    на отчет об исполнении бюджета муниципального образования «Красногорский район» за 2018 год

    п.г.т. Красная Гора 16 апреля 2019 года

    1.Общие положения

    1.1. Заключение Контрольно-счетной палатой Красногорского района подготовлено в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса РФ (ст.ст. 264.4,5,6; 265), Положения о Контрольно-счетной палате Красногорского района.

    Внешняя проверка Отчета об исполнении бюджета Красногорского района за 2018 год проводилась с 11 апреля 2019 года по 16 апреля 2019 года в соответствии с Программой внешней проверки, утвержденной председателем Контрольно-счетной палаты Красногорского района от 01 апреля 2019 года.

    Отчет об исполнении районного бюджета за 2018 год с пояснительной запиской представлен Контрольно-счетной палате 26 марта 2019 года.

    Приказом Министерства Финансов РФ от 28.12.2010г. № 191н утверждена Инструкция о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации (далее – Инструкция). Инструкция введена в действие, начиная с бюджетной отчетности на 1 февраля 2011 года. Пунктом 11 Инструкции определены формы отчетов, включаемых в состав бюджетной отчетности. Для финансового органа (п.11.2) такими формами отчетов являются:

    Баланс по поступлениям и выбытиям бюджетных средств (ф. 0503140);

    Баланс исполнения бюджета (ф. 0503120);

    Справка по консолидируемым расчетам (ф. 0503125);

    Справка по заключению счетов бюджетного учета отчетного финансового года (ф. 0503110);

    Отчет о кассовом поступлении и выбытии бюджетных средств (ф. 0503124);

    Отчет об исполнении бюджета (ф. 0503117);

    Отчет о движении денежных средств (ф. 0503123);

    Отчет о финансовых результатах деятельности (ф. 0503121);

    Отчет о бюджетных обязательствах (ф.0503128);

    Пояснительная записка (ф. 0503160).

    В том числе приложения:

    «Сведения о количестве подведомственных участников бюджетного процесса, учреждений и государственных (муниципальных) унитарных предприятий2 (ф0503161);

    -«Сведения об изменениях бюджетной росписи главного распорядителя бюджетных средств» (ф0503163);

    -«Сведения об исполнении бюджета» (ф.0503164);

    -«Сведения об исполнении мероприятий в рамках целевых программ» (ф.0503166);

    -«Сведения о движении нефинансовых активов» (ф.0503168);

    -«Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности» (0503169);

    -«Сведения о финансовых вложениях получателя бюджетных средств, администратора источников финансирования дефицита бюджета» (ф.0503171);

    -«Сведения об изменении остатков валюты баланса» (ф.0503173);

    -«Сведения о принятых и неисполненных обязательствах получателя бюджетных средств» (ф.0503175);

    -«Сведения о доходах бюджета от перечисления части прибыли государственных (муниципальных) унитарных предприятий, иных организаций с государственным участием в капитале» (ф.0503174) не предоставляется из-за отсутствия показателей;

    -«Сведения о вложениях в объекты недвижимого имущества, объектах незавершенного строительства» (ф.0503190).

    Сводная отчетность бюджетных учреждений и главных распорядителей.

    Представленная для внешней проверки годовая отчетность бюджетных учреждений, главных распорядителей , так и отчетность по бюджету района в целом соответствует требованиям Инструкции о порядке составления и предоставления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, утвержденной, утвержденной приказом Минфина РФ от 28.12.2010г. № 191н., в частности:

    предоставлены все предусмотренные Инструкцией формы отчетности ;

    представленная для внешней проверки отчетность на бумажных носителях сброшюрована в порядке, предусмотренном Инструкцией, систематизирована в последовательном изложении форм отчетности;

    в пояснительных записках имеются объяснения значительных объемов безвозмездного поступления и безвозмездной передачи основных средств, достаточно полно дана расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности.

    Анализ исполнения доходной и расходной части бюджета «Красногорский район» за 2018 год проведен по представленным по запросу Контрольно-счетной Палаты материалам в соответствии:

    - Бюджетным Кодексом РФ;

    - Решением Красногорского районного Совета народных депутатов Брянской области №5-303 от 26 декабря 2017 г. «О бюджете Красногорского муниципального района на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годы » (с учетом внесенных изменений и дополнений);

    Бюджетный процесс МО «Красногорский район» 2018 года производился в рамках внесенных поправок в Бюджетный кодекс Российской Федерации, внесенных поправок в Гражданский кодекс Российской Федерации, внесенных поправок в Налоговый кодекс Российской Федерации, внесенных поправок в Земельный кодекс Российской Федерации, внесенных поправок в Федеральный закон от 6 октября 2003 г. № 131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации», внесенных поправок в Федеральный закон от 06 декабря 2011 года № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» и вступления в силу Федерального закона № 210-ФЗ от 27 июля 2010 года «Об организации предоставления государственных и муниципальных услуг».

    2.Анализ и основные показатели исполнения консолидированного бюджета Красногорского муниципального района.

    В соответствии с представленными материалами исполнение доходов консолидированного бюджета Красногорского района за 2018 год составляет 270744990,72 рублей, в том числе доходы районного бюджета – 247955814,03 рублей, доходы бюджетов поселений (с учетом внутренних оборотов) – 32425056,69 рублей. Исполнение доходов бюджета района составит 99,76 % , бюджетов поселений – 112,04 процентов.

    Налоговые и неналоговые доходы (далее собственные доходы) консолидированного бюджета в 2018 году исполнены в объеме 68389986,88 рублей, в том числе доходы района – 48722097,31 доходы бюджетов поселений – 19667889,57 рублей.

    2.1 Доходная часть консолидированного бюджета Красногорского района выполнена на 101,08%, в том числе по собственным доходам на 108,15 % к плановым назначениям.

    Бюджет муниципального района по доходам исполнен на 99,76 %, в том числе по собственным доходам на 103,555 %. По сельским поселениям бюджеты исполнены на 112,04 %, в том числе по собственным доходам на 121,54%.

    2.2. Расходная часть консолидированного бюджета за 2018 год исполнена в размере 269250584,39 рублей, при уточненном плане 272692303,26 рублей, освоено на 98,74%.

    Расходная часть районного бюджета при плане 248612854,95 рублей исполнена на 98,66 % или в сумме 251983735,92 рублей.

    Расходная часть бюджетов поселений исполнена на 99,77% (при уточненном плане 30344447,34 рублей исполнение составило 30273609,44 рублей.

    Расходы консолидированного бюджета составили 269250584,39 рублей, что на 3441718,90 рублей, или 1,26 процентов ниже плановых назначений. По итогам исполнения бюджета в 2018 году расходы превысили доходы и сложился дефицит в сумме 657040,92 рублей (при запланированном дефиците 0,0 рублей).

    3. Общие итоги исполнения районного бюджета, в том числе изменение бюджетных показателей в ходе его исполнения

    Решением Красногорского районного Совета народных депутатов №5-303 от 26 декабря 2017 г. «О бюджете муниципального образования «Красногорский район» на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годы » первоначальные бюджетные назначения были утверждены по доходам в сумме 185696462,41 рублей или 103,83% к первоначальному уровню 2017 года (178850338,35 рублей)., в том числе за счет собственных доходов 39125000,00 рублей или 110,91% к первоначальному уровню 2017 года (35275300,00 рублей), за счет поступлений дотаций и субвенций, субсидий от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации 146571462,41 рублей или 102,09 % к первоначальному уровню 2017 года (143575038,35 рублей).

    Решением Красногорского районного Совета народных депутатов №5-303 от 26 декабря 2017 г. «О бюджете муниципального образования «Красногорский район» на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годы » был принят бездефицитный бюджет. Верхний предел муниципального внутреннего долга МО «Красногорский район» на 01.01.2019 г. установлен в сумме 0,00 тыс. руб.

    В течение 2018 года в решение «О бюджете муниципального образования «Красногорский район» на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годы » были внесены изменения и дополнения. Бюджет Красногорского района в редакции решений Красногорского районного Совета народных депутатов «О внесении изменений в решение Красногорского районного Совета народных депутатов от 26 декабря 2017 года № 5-303 «О бюджете муниципального образования «Красногорский район» на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годы » утвержден по доходам, включая безвозмездные перечисления в сумме 248558449,28 рублей, по расходам в сумме 251983735,92 рублей, с дефицитом 3425286,64 рублей, или 1,38% от общего объема доходов районного бюджета и 7,28% без учета финансовой помощи.

    Внешней проверкой не установлено фактов принятия решений о внесении изменений в бюджет района с нарушением Бюджетного кодекса РФ.

    Верхний предел муниципального внутреннего долга МО «Красногорский район» на 01.01.2019 г. установлен в сумме 0,00 тыс. руб.

    Таким образом, произошло увеличение от первоначальных назначений по доходной части на сумму 6286198,80 рублей, в том числе:

    - по собственным доходам увеличение на 7927000,00 рублей;

    - за счет поступлений субвенций, дотаций и субсидии от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации увеличение составило в сумме 54934986,80 рублей;

    По расходной части произошло увеличение плана от первоначальных назначений на сумму 66287273,50 рублей.

    Внесенные изменения в бюджетные назначения обусловлены в основном:

    - необходимостью отражения в доходной и расходной части районного бюджета полученных государственных целевых средств;

    - поступлением в отчетном периоде собственных доходов в объемах, отличных от показателей, которые были ранее запланированы;

    - перераспределением ассигнований по субъектам бюджетного планирования, в связи с уточнением расходных обязательств районного бюджета в ходе его исполнения.

    Основные итоги исполнения бюджета Красногорского муниципального

    района за 2016-2018 гг.

    Таблица 1 (рублей)

    Наименование показателя

    Утверждено

    Уточненные назначения

    Исполнено

    Процент

    исполнения к уточненному плану, %

    Темп роста, %

    2016 год

    Доходы

    182509000,16

    225299481,64

    226147592,14

    100,38


    Расходы

    182509000,16

    227532297,10

    225921351,77

    99,29


    Дефицит (-)


    -2232815,46

    226240,37

    -10,13


    2017 год

    Доходы

    178850338,35

    235506546,36

    236362629,18

    100,36

    104,52

    Расходы

    178850338,35

    237965602,19

    235396398,37

    98,92

    104,19

    Дефицит (-), профицит (+)


    -2232815,46

    966230,81

    -39,29

    4,4р

    2018 год

    Доходы

    185696462,41

    248558449,28

    247955814,03

    99,76

    104,90

    Расходы

    185696462,41

    251983735,92

    248612854,95

    98,66

    105,61

    Дефицит (-), профицит (+)


    -3425286,64

    -657040,92

    -19,18

    -

    За 2018 год бюджет муниципального образования «Красногорский район» по доходам исполнен в сумме 247955814,03 рублей, что составило 99,76 процентов от плана отчетного периода и на 4,90 процентов выше объема доходов, поступивших в 2017 году.

    Расходы бюджета составили 248612854,37 рублей, что на 3370880,97 рублей, или 1,34 процентов ниже плановых назначений. По сравнению с предыдущим отчетным периодом общая сумма расходов увеличилась на 5,61 процентов.

    По итогам исполнения бюджета в 2018 году расходы превысили доходы и сложился лефицит в сумме 657040,92 рублей (при запланированном дефиците 3425286,64 рублей).

    Динамика основных параметров бюджета МО «Красногорский район» представлена в виде таблицы.

    Таблица №2 рублей

    Наименование

    Исполнено в 2017г.

    Утвержденные бюджетные назначения на 2018г.

    Процент выполнения.

    Утверждено

    Исполнено


    Налоговые и неналоговые доходы

    44688559,79

    47052000,00

    48722097,31

    103,55

    Безвозмездные поступления

    191674069,39

    201506449,28

    199233716,72

    98,87

    Итого доходов

    236362629,18

    248558449,28

    247955814,03

    99,76

    Расходы

    235396398,37

    251983735,92

    248612854,95

    98,66

    Профицит (+)/ дефицит (-)

    (+966230,81)

    -3425286,64

    -657040,92


    В соответствии с решением Красногорского районного Совета народных депутатов №5-303 от 26 декабря 2017 г. «О бюджете муниципального образования «Красногорский район» на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годы » и с последующими изменениями и дополнениями доходы бюджета установлены были в сумме 248558449,28 рублей, расходы 251983735,92 рублей. Исполнение доходной части бюджета за 2018 год составило 236362629,18 рублей или 99,76% утвержденных назначений , а расходы составили по итогам 2018 года 248612854,95 рублей или 98,66% от утвержденных годовых назначений.

    3.1 Характеристика исполнения доходной части районного бюджета

    Основные показатели бюджета района в части налоговых и неналоговых доходов бюджета района в первоначально утвержденной и уточненной редакциях представлены в таблице.

    Поступление основных видов доходов в 2017 – 2018 гг.

    Таблица 3. Рублей

    Наименование

    Поступило

    2017г.

    2018 год

    Темп роста,

    %

    План

    Факт

    Процент исполнения

    Налог на доходы физических лиц

    26619963,38

    29063568,00

    29791267,44

    102,50

    111,91

    Доходы от уплаты акцизов по подакцизным товарам

    4358356,86

    5563000,00

    5842330,14

    105,02

    134,05

    Единый налог на вмененный доход

    3220139,61

    3098000,00

    3115660,11

    100,57

    96,76

    Единый сельскохозяйственный налог

    207014,30

    498980,00

    546222,83

    109,47

    263,86

    Государственная пошлина

    478576,50

    617300,00

    662873,97

    107,38

    138,51

    Доходы получаемые в виде арендной платы за земельные участки

    835899,45

    734000,00

    809887,38

    100,34

    96,89

    Доходы от сдачи в аренду имущества

    368667,10

    314000,00

    304644,20

    97,02

    82,63

    Доходы от реализации имущества, находящегося в собственности муниципальных районов

    4439531,25

    3611400,00

    3988100,00

    110,43

    89,83

    Доходы от продажи земельных участков, находящихся в государственной и муниципальной собственности

    2921794,06

    2452752,00

    2533714,63

    103,30

    86,72

    Штрафы, санкции, возмещение ущерба

    917674,77

    825000,00

    869155,90

    105,35

    94,71

    Динамика поступлений доходов бюджета МО «Красногорский район» в 2017 – 2018 годах характеризуется показателями, отраженными ниже

    Таблица №4 рублей

    № п/п

    Наименование

    Исполнено в 2017г.

    Утверж-денные бюджетные назначения на 2018г.

    Исполнено в 2018г.

    Исполнено в %

    Структура, %

    к 2017 году

    к утвержденным назначениям

    2017г

    2018.

    1

    Собственные доходы

    44688559,79

    47052000,0

    48772097,31

    109,03

    103,55

    20,63

    19,67

    1.1.

    в т.ч. налоговые:

    34884050,65

    38840848,00

    39958354,49

    114,55

    102,88

    16,91

    16,11

    1.2

    неналоговые

    9804509,14

    8211152,00

    8763742,82

    89,38

    106,73

    3,72

    3,56

    2

    Безвозмездные поступления из вышестоящих бюджетов бюджетной системы РФ

    191674069,39

    201506449,28

    199233716,72

    103,94

    98,87

    84,29

    80,33


    Итого доходов

    236362629,18

    248558449,28

    248005814,03

    104,93

    99,78

    100

    100

    Из приведенных данных следует, что наибольший удельный вес в структуре доходов района занимают безвозмездные поступления от вышестоящих бюджетов, которые составили 199233716,72 рублей. Их доля в доходной части бюджета по сравнению с 2017 годом уменьшилась на 3,96 % и составила 80,33% в структуре доходов исполненного бюджета, что свидетельствует о высоком уровне дотационности муниципального образования.

    Доходная часть бюджета Красногорского района за 2018 год выполнена на 99,76%, в том числе налоговые и неналоговые доходы выполнены на 103,55% к плановым показателям (47052000,00 рублей), факт составил 48772097,31 рублей.

    Увеличение налоговых и неналоговых доходов за 2018 год по сравнению с 2017 годом составило 9,03% или на 4083537,52 рублей.

    Удельный вес налоговых доходов в общем объеме поступлений собственных доходов за 2018 год составил 81,93% или 39958354,49 рублей, неналоговых доходов 17,97%, или 8763742,82 рублей.

    Кассовое исполнение по безвозмездным поступлениям в отчетном периоде составило 199233716,72 рублей, или 98,87% от плановых утвержденных бюджетных назначениях. Общая сумма безвозмездных поступлений по сравнению с 2017 годом увеличилась на 7559647,33 рублей или на 3,94 %.

    Наибольшую долю в структуре межбюджетных трансфертов в доходах бюджета Красногорского района в отчетном периоде занимали субвенции – 93502497,67 рублей (46,93 процентов). Исполнение субвенций в бюджете района составило 99,76 процентов при утвержденных суммах 93724960,76 рублей. Они представлены следующими субвенциями:

    - субвенция поселениям на осуществление отдельных государственных полномочий по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные – 618482,00 рублей при плане 618482,00 рублей;

    - субвенция на осуществление полномочий по составлению (изменению) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в Российской Федерации – 58712,00 рублей, при полном исполнении расходов;

    - субвенция по организации и осуществлению деятельности по опеке и попечительству, выплату ежемесячных денежных средств на содержание и проезд ребенка, переданного на воспитание в семью опекуна (попечителя), приемную семью, приемным родителям – 5530896,00 рублей при плане 5733600,00 рублей, т.е. 96,46%;

    - субвенция на предоставление мер социальной поддержки работникам образовательных организаций, работающих и проживающим в сельской местности или поселках городского типа на территории Брянской области - 4713600,00 рублей при плане 4713600,00 рублей;

    - субвенция на финансовое обеспечение государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного начального общего, основного общего, среднего общего образования в общеобразовательных организациях – 62776469,00 рублей при таком же плане;

    - субвенция на финансовое обеспечение государственных полномочий Брянской области в сфере осуществления деятельности по профилактике безнадзорности и правонарушений несовершеннолетних, организация деятельности административных комиссий и определения перечня должностных лиц органов местного самоуправления, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях - 625632,00 рублей при таком же плане;

    - субвенция для осуществления отдельных государственных полномочий в области охраны труда и уведомительной регистрации территориальных соглашений и коллективных договоров – 156308,00 рублей при таком же плане;

    - субвенции бюджетам муниципальных районов на выплату единовременного пособия при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения, в семью при плане 167590,90 рублей исполнено 150831,81 рублей или 90,00%;

    - субвенции на финансовое обеспечение государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного дошкольного образования в образовательных организациях при плане 16384454,00 рублей исполнено 16384454,00 рублей или 100,00%;

    - субвенции бюджетам муниципальных районов на выплату компенсации части родительской платы за присмотр и уход за детьми в образовательных организациях, реализующих основную общеобразовательную программу дошкольного образования при плане 863019,00 рублей исполнено 863019,00 рублей или 100,00%;

    - субвенции бюджетам муниципальных районов на обеспечение сохранности жилых помещений, закрепленных за детьми-сиротами и детьми, оставшимися без попечения – 51000,00 при плане 54000,00 рублей, процент исполнения 94,44 %;

    - субвенции бюджетам муниципальных районов на предоставление жилых помещений детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, лицам из их числа по договорам найма специализированных жилых помещений – 946803,00 рублей при плане 946803,00 рублей, процент исполнения 100,0%;

    - субвенции на предоставление мер социальной поддержки по оплате жилья и коммунальных услуг отдельным категориям граждан, работающих в учреждениях культуры, находящихся в сельской местности – 132235,00 рублей при плане 132235, 00 рублей, процент исполнения 100,00%;

    - субвенции на предоставление поселениям дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности запланировано 479000,00 рублей, исполнение 100,00 процентов;

    - субвенции бюджетам муниципальных районов на осуществление отдельных государственных полномочий Брянской области по организации проведения на территории Брянской области мероприятий по предупреждению и ликвидации болезней животных, их лечению, защите населения от болезней, общих для человека и животных, в части оборудования и содержания скотомогильников (биотермических ям) и в части организации отлова и содержания безнадзорных животных на территории Брянской области – запланировано 15055,86 рублей, процент исполнения 100, 00%.

    Дотации из областного бюджета поступили в 2018 году в сумме 85124315,50 рублей, или на 100,00 процентов от плана отчетного периода.

    из них:

    дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности – 44527000,00 рублей;

    дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов – 40597315,50 рублей.

    В структуре безвозмездных поступлений дотации составили 42,73 процентов.

    Общий объем субсидий, поступивших в доход в районный бюджет составил 18 778 957,55 рублей при плане 21 179 227,02 рублей (88,67%).

    Субсидии поступившие в бюджет муниципального района представлены следующими:

    - Субсидии бюджетам на реализацию мероприятий по обеспечению жильем молодых семей - запланировано 517500,00 рублей, исполнены 517500,00 рублей;

    - Субсидии бюджетам на софинансирование капитальных вложений в объекты государственной (муниципальной) собственности в сумме 17460122,00 рублей исполнение составило 16801080,79 рублей, или 96,22 процента;

    - Субсидии на осуществление дорожной деятельности в отношении автомобильных дорог общего пользования, а также капитального ремонта и ремонт дворовых территорий многоквартирных домов, проездов к дворовым территориям многоквартирных домов населенных пунктов запланированы в сумме 1724922,00 рублей, но не поступившие в бюджет района.

    - Субсидии бюджетам на поддержку отрасли культуры запланированы в сумме 119348,00 рублей и полностью использованы;

    - Субсидии бюджетам на обеспечение развития и укрепления материально-технической базы домов культуры в населенных пунктах с числом жителей до 50 тысяч человек в сумме 500000,00 рублей при аналогичном плане.

    Прочие субсидии в 2018 году составили 841028,76 рублей при плане 857335,02 рублей, исполнены на 98,1 процент:

    - субсидии на подготовку объектов ЖКХ к зиме план в сумме 454135,02 рублей план и факт в сумме 437828,76 рублей, или 96,41 процент;

    - субсидии на организацию отдыха детей в каникулярное время в лагерях с дневным пребыванием на базе образовательных организаций, учреждений физической культуры и спорта– 403200,00 рублей при плане 403200,00 или 100,00 процентов.

    Иные межбюджетные трансферты в бюджете муниципального района составили 1477946,00 рублей при уточненных плановых назначениях 1477946,00 рублей, процент исполнения 100,00 процентов.

    В доходной части бюджета муниципального Красногорского района были запланированы иные межбюджетные трансферты, передаваемые из бюджетов поселений, из них:

    - на осуществление внешнего муниципального финансового контроля в сумме 143000,00 рублей, фактически поступили в сумме 143000 рублей (100 процентов от плана);

    - по осуществлению первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты в рамках непрограммных расходов федеральных органов исполнительной власти на 2018 год в сумме 181898,00 рублей, при исполнении 100,00 процентов;

    - на осуществление передаваемых полномочий по определению перечня должностных лиц органов местного самоуправления, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях в сумме 200,00 рублей;

    - на финансовое обеспечение расходов связанных с проведением аукционов по продаже движимого и недвижимого имущества и земельных участков, находящихся в собственности Красногорского городского поселения, а также расходов связанных с проведением аукционов на право заключения договоров аренды движимого и недвижимого имущества и земельных участков, находящихся в собственности Красногорского городского поселения утверждено в сумме 1073100,00 рублей при исполнении 1073100,00 рублей, или 100,00 процент.

    В доходной части бюджета муниципального района были запланированы иные межбюджетные трансферты в сумме 79748,00 рублей на развитие сети многофункциональных центров, исполнение составило 100,00 процентов.

    Прочие безвозмездные поступления бюджета составили 350000,00 рублей, при запланированных суммах 0,00 рублей.

    Доходы бюджета Красногорского района

    Структурный анализ и динамика поступления налоговых доходов в бюджет Красногорского района в 2017 – 2018 годах представлены следующими показателями:

    Таблица № 5 рублей

    Показатели

    2017 год

    2018 год

    Отклонения

    Факт. оступилоФ Факт. пост.

    Уд. вес в объеме доходов

    в %

    Факт.

    поступило

    Уд. вес в объеме доходов в %

    в абс. цифрах

    (+, -)

    в %

    1.Налог на доходы физических лиц

    26619963,38

    76,31

    29063568,00

    73,73

    +2443604,62

    -2,58

    2. Доходы от уплаты акцизов

    4358356,86

    12,49

    5842330,14

    14,92

    +1483973,28

    +2,43

    3.Единый налог на вмененный доход

    3220139,61

    9,23

    3115660,11

    7,82

    -104479,50

    --1,41

    4.Государственная пошлина

    478576,50

    1,37

    662873,97

    1,86

    +184297,47

    + 0.49

    5.Единый сельскохозяйственный налог

    207014,30

    0,60

    546222,83

    1,67

    339208,53

    +1.00

    Всего налоговых доходов

    34884050,65

    100,00

    39958454,49

    100

    +5074403,84

    +14,54









    Приведенные показатели свидетельствуют, что в бюджет муниципального образования в 2018 году поступило налоговых доходов на сумму 39958454,49 рублей или на 14,54% больше, чем за 2017 год. Увеличились поступления в доходы района по налогу на доходы физических лиц по сравнению с предыдущим годом на 2443604,62 рублей или на 9,18% .

    Налог на доходы физических лиц

    За 2018 год в бюджет муниципального района поступило налога на доходы физических лиц (далее – НДФЛ) в сумме 29791267,44 рублей, при плане 29063568,00 рублей (бюджетные назначения выполнены на 102,50 %.

    Первоначально утвержденный план по НДФЛ составлял 27363000 рублей, исполнение первоначально утвержденных бюджетных назначений консолидированного бюджета района составляет 108,9 %. Перевыполнение сложилось за счет увеличения поступлений по НДФЛ с доходов, полученных физическими лицами, зарегистрированными в качестве индивидуальных предпринимателей.

    Превышение поступившего НДФЛ над плановыми назначениями бюджета муниципального района составляет 727699,44 рублей и связано с уплатой НДФЛ с выплаченной заработной платы за декабрь 2018 года.

    Рост поступлений НДФЛ к 2017 году в бюджет муниципального района составил 3171304,06 рубля (111,91% к уровню 2017 года).

    Рост поступлений НДФЛ относительно 2017 года связан с положительными темпами роста фонда оплаты труда в районе, а также ростом поступлений от физических лиц, зарегистрированных в качестве индивидуальных предпринимателей.

    Доходы от уплаты акцизов по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации

    За 2018 год поступило доходов от уплаты акцизов на дизельное топливо, моторные масла, автомобильный и прямогонный бензин в сумме 5842330,14 рублей или 105,02% от запланированных 5563000,00 рублей.

    Превышение поступивших доходов над запланированными суммами сложилось в результате увеличения поступлений от акцизов на нефтепродукты в целом по стране.

    По сравнению с 2017 годом доходы в бюджет от данного источника возросли на 1483973,28 рубля (134,05%). Рост связан с увеличением нормативов отчислений в областной бюджет, а также дифференцированных нормативов отчислений в местные бюджеты Красногорского района.

    Единый налог на вменённый доход для отдельных видов деятельности (далее – ЕНВД)

    План поступлений ЕНВД за 2018 год составил 3098000,00 рублей, фактически поступило 3115660,11 рублей, исполнение составляет 100,57 %.

    Превышение фактически поступивших доходов над запланированными составило 17660,11 рублей и связно с уплатой недоимки за 3 квартал 2018 года не планируемой к погашению.

    Первоначально утвержденный план по ЕНВД составлял 3252000 рублей, который уменьшен на 154000 рублей, так как поступления в бюджет снизились в связи с уменьшением налоговой базы.

    По сравнению с 2017 годом поступления ЕНВД снизились на 104479,50 рублей (96,76 %), по вышеуказанной причине.

    Единый сельскохозяйственный налог (далее – ЕСХН)

    По данному разделу поступления в бюджет муниципального района за 2018 год составили 546222,83 рубля или 109,47% от запланированных 498980 рублей. Превышение фактически поступившего единого сельскохозяйственного налога (далее – ЕСХН) над запланированными суммами составило 47242,83 рубля, что связано с уплатой недоимки по налогу в конце декабря 2018 года.

    Первоначальный план по данному источнику составлял 168000 рублей, который увеличен на 330980 рублей, в связи с дополнительными поступлениями, которые связаны с увеличением налоговой базы (дохода) за 2017 год.

    По сравнению с 2017 годом доходы от ЕСХН возросли на 339208,53 рублей (263,86%).

    Государственная пошлина

    За 2018 год поступило государственной пошлины по делам, рассматриваемым в судах общей юрисдикции мировыми судьями 662873,97 рубля (107,38% к запланированным 617300,00 рублей). Превышение поступившей госпошлины над запланированной составило 45573,97 рублей.

    Относительно 2017 года госпошлины рост составил 184297,47 рублей или на 38,51% больше.

    Арендная плата за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена

    За 2018 год фактическое поступление доходов, получаемых в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений, а также средств от продажи права на заключение договоров аренды указанных участков составляет 197517,17 рублей или 107,35% от запланированных 184000,00 рублей (+13517,17 рублей).

    Первоначально утвержденный план составлял 207000 рублей, впоследствии был уменьшен на 23000 рублей, в связи с поступившими суммами по заключенным в 2018 году договорам.

    Относительно 2017 года поступления в бюджет от арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена, снизились на 46788,31 рублей (80,85% от 2017 года).

    Арендная плата за земли после разграничения государственной собственности

    За 2018 год поступило доходов, получаемых в виде арендной платы за земельные участки, находящиеся в собственности муниципального района в сумме 612370,21 рублей, при запланированных 550000,00 рублей, исполнение плана составляет 111,34%.

    Первоначально по данному источнику было запланировано доходов в сумме 640000,00 рублей. В течение года уменьшен план по районному бюджету на 90000 рублей, в связи с уменьшением начисленных платежей в 2018 году в результате перерасчетов.

    Рост доходов по данному источнику относительно 2017 года составил 20776,24 рублей (103,51%).

    Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления муниципальных районов и созданных ими учреждений (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений.

    За 2018 год в бюджет района поступило доходов от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления муниципальных районов и созданных ими учреждений (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений) 304644,20 рубля, запланировано 314000 рублей (исполнение 97,02%).

    Первоначальный план составлял 450000 рублей, который в течение года был уменьшен на 136000 рублей, в связи с расторжением договоров аренды в 2018 году.

    Относительно 2017 года поступления доходов в бюджет района от сдачи в аренду имущества снизились на 64022,90 рублей и составили 82,63% от уровня прошлого года (в 2017 году поступило 368667,10 рублей).

    Плата за негативное воздействие на окружающую среду

    Поступило платы за негативное воздействие на окружающую среду за 2018 год 72129,69 рублей, при плане 74000 рублей (исполнение составляет 97,47 %). По отношению к уровню прошлого года поступления уменьшились на 31148,88 рублей (69,84% от уровня прошлого года).

    Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства

    В 2018 году доходы бюджета муниципального района от компенсации затрат по коммунальным платежам составили 186111,02 рублей, при плане 200000 рублей (план выполнен на 93,06%).

    Относительно уровня 2017 года доходов от данного источника снизились на 2089,71 рублей (98,09% от 2017 года).

    Первоначальный план составлял 200000 рублей.

    Доходы от продажи имущества, находящегося в муниципальной собственности

    За 2018 год в бюджет муниципального района поступило доходов от продажи имущества на сумму 3988100 рублей. Исполнение плановых назначений бюджета - 110,43% (план 3611400 рублей). Первоначально доходов по данному источнику не планировалось.

    Относительно уровня 2017 года снижение составляет 451431,25 рубль или 89,83% от уровня прошлого года.

    Доходы от продажи земельных участков, находящихся в государственной и муниципальной собственности (за исключением земельных участков бюджетных и автономных учреждений)

    В бюджет муниципального района поступило доходов от продажи земельных участков в сумме 2533714,63 рубля, плановый показатель составляет 2452752,00 рубля, исполнение 103,30% (+80962,63 рубля к плану).

    Поступления по данному виду доходов относительно 2017 года снизились на 388079,43 рублей или на 13,28%.

    а) Доходы от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена.

    За 2018 год поступило доходов от продажи земельных участков с неразграниченной собственностью в сумме 2533714,63 рублей (план 2452752 рубля, исполнение 103,3%).

    Перевыполнение планируемых доходов связано с продажей земельных участков в декабре 2018 года, после внесения корректировок в бюджет.

    Относительно 2017 года доходы по данному источнику выросли 1810508,53 рублей (3,5 раза).

    б) Доходы от продажи земельных участков, собственность на которые разграничена.

    За отчетный год доходы от продажи земельных участков находящихся в собственности муниципального района не поступали. За 2017 год такие доходы составляли 2198587,96 рублей.

    Штрафы, санкции, возмещение ущерба

    За 2018 год поступило денежных взысканий (штрафов) в бюджет муниципального района 869155,90 рублей, было запланировано 825000 рублей (исполнение 105,35%).

    Относительно 2017 года поступления от штрафов (денежных взысканий и возмещений ущерба бюджету) уменьшились на 48518,87 рублей (94,71%).

    Первоначальный план по доходам от штрафов (денежных взысканий и возмещений ущерба бюджету) составлял 692000 рублей, в течение года увеличен на 133000 рубля, что связано с поступлением денежных взысканий, штрафов, возмещений ущерба не имеющих постоянного характера.

    Структурный анализ и динамика поступления неналоговых доходов в бюджет Красногорского района в 2017 – 2018 годах.

    Таблица № 6 рублей

    Показатели

    2017 год

    2018 год

    Отклонения

    Факт. поступило

    Уд. вес в объеме доходов

    в %

    Факт. поступило

    Уд. вес в объеме доходов в %

    в абс. цифрах

    (+, -)

    в %

    1.Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности

    1234029,76

    12,59

    1114531,58

    12,72

    -119498,18

    +0,13

    2.Платежи за негативное воздействие на окружающую среду

    103278,57

    1.05

    72129,69

    0,82

    -31148,88

    -0,23

    3.Доходы от оказания платных услуг(работ) и компенсации затрат государства.

    188200,73

    1.92

    186111,02

    2,12

    -2089,10

    +0,20

    4.Доходы от реализации имущества

    7361325,31

    75,08

    6521814,63

    74,41

    -839510,68

    -0,67

    5.Штрафы, санкции, возмещение ущерба

    917674,77

    30,04

    869155,90

    9,91

    -48518,87

    -20,13

    Всего неналоговых доходов

    9804509,14

    100,0

    8763742,82

    100,0

    -1040766,32

    -10,62

    4. Исполнение бюджета по расходам.

    Решением Красногорского районного Совета народных депутатов от № 5-303 от 26 декабря 2017 г. (с учетом внесенных изменений и дополнений) «О бюджете муниципального образования «Красногорский район» на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годы расходы МО «Красногорский район» в 2018 году были установлены в размере 251983735,92 рублей. Исполнение расходной части бюджета по итогам 2018 года составило 248612854,95 рублей или 98,66 % ( меньше на 3370880,97 рублей) от показателей, установленных уточненным бюджетом.

    В 2018 году расходы бюджета Красногорского района увеличились на 5.61 процент в сравнении с предыдущим 2017 годом.

    Расходы бюджета в 2018 году были отражены по следующим разделам:

    0100 «Общегосударственные вопросы». Расходы составили 24444238,04 рублей;

    0200 «Национальная оборона». Расходы составили 800380,00 рублей;

    0300 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность». Расходы составили 2154816,65 рублей;

    0400 «Национальная экономика». Расходы составили 25567900,35 рублей;

    0500 «ЖКХ». Расходы составили 1007256,33 рублей;

    0600 «Охрана окружающей среды» 4447285,20 рублей;

    0700 «Образование». Расходы составили 155386106,29 рублей;

    0800 «Культура и кинематография». Расходы составили 12021325,62 рублей;

    1000 «Социальная политика». Расходы составили 12335743,38 рублей;

    1100 «Физическая культура и спорт». Расходы составили 2828803,09 рублей;

    1400 «Межбюджетные трансферты». Расходы составили 7619000,00 рублей;

    Таким образом, наибольший удельный вес в структуре расходов бюджета муниципального образования, как в 2017 году, так и в 2018, занимают расходы, отраженные по разделам 0700 «Образование» - 62,50%, 0100«Общегосударственные вопросы» - 9,83%, 1400«Межбюджетные трансферты» - 3,06 %, 0400 «Национальная экономика»-10,28%,0110 «Социальная политика» -4,96% и 0800 «Культура и кинематография» -4,84%. Доли расходов, отраженные по остальным разделам бюджетной классификации не превышают 3%.

    Структура основных разделов расходной части бюджета в 2018 году по сравнению с предыдущим годом характеризуется следующими показателями:

    Таблица №7 рублей

    № п/п

    Наименование

    Испол-нено в 2017г.

    Утверж-денные бюджетные назначения на 2018г.

    Исполнено в 2018г.

    Исполнено в %

    Структура, %

    к 2017году

    к утвержденным назначениям

    2017г

    2018г.

    0100

    Общегосударственные вопросы

    24002416,92

    24444288,04

    24444238,04

    99,68

    100,00

    10,20

    9,83

    0103

    Функционирование законодательных органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований.

    439994,38

    478791,41

    478791,41

    108,82

    100,0

    0,19

    0,19

    0104

    Функционирование правительства РФ, высших исполнительных органов гос-й власти субъектов РФ, местных администраций

    13384388,19

    13580814,37

    13580814,37

    101,47

    100,00

    5,69

    5,46

    0106

    Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора

    4513948,69

    4753220,27

    4753220,27

    105,30

    100,0

    1,92

    1,91

    0113

    Другие общегосударственные вопросы

    4831386,58

    4764822,14

    4764822,14

    98,62

    100,0

    2,05

    2,05

    0113

    Резервный фонд

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    0200

    Национальная оборона

    651830,00

    800380,00

    800380,00

    122,80

    100,0

    0,30

    0,32

    0203

    Мобилизационная и вневойсковая подготовка

    651830,00

    800380,00

    800380,00

    122,80

    100,0

    0,30

    0,32

    0300

    Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

    1563036,62

    2154816,65

    2154816,65

    137,86

    100,0

    0.66

    0,87

    0309

    Защита населения и территории от последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона

    1563036,62

    2154816,65

    2154816,65

    137,86

    100,0

    0,66

    0,87

    0400

    Национальная экономика

    8477419,27

    28699961,97

    25567900,35

    301,6

    89,09

    5,07

    10,28

    0409

    Дорожное хозяйство

    4719758,95

    22933145,43

    19801083,81

    419,53

    86,34

    2,01

    7,96


    Транспорт

    3347364,32

    4202353,68

    4202353,68

    125,54

    100,0

    1,42

    1,69

    0412

    Другие вопросы в области национальной экономики

    410296,00

    1549407,00

    1549407,00

    377,63

    100,00

    0,17

    0,62

    0500

    ЖКХ

    3885435,18

    1023562,59

    1007256,33

    25,93

    98,41

    1,88

    0,41

    0501

    Жилищное хозяйство

    0,00

    28786,67

    28786,67

    -

    100,00


    0,01

    0502

    Коммунальное хозяйство

    3885435,18

    994775,18

    978469,66

    25,18

    98,36

    1,88

    0,39

    0700

    Образование

    144129529,47

    155386106,29

    155386106,29

    107,81

    100,0

    61,23

    62,5

    0701

    Дошкольное образование

    31794011,24

    33510008,00

    33510008,00

    105,40

    100,0

    13,51

    13,48

    0702

    Общее образование

    96974111,10

    105075375,39

    105075375,39

    108,35

    100,00

    41,20

    42,26

    0707

    Молодежная политика и оздоровление детей

    683680,00

    675120,00

    675120,00

    98,74

    100,0

    0,29

    0,27

    0709

    Другие вопросы в области образования

    11911377,58

    13296455,86

    13296455,86

    111,63

    100,0

    5,06

    5,35

    0800

    Культура и кинематография

    12540523,22

    12021325,62

    12021325,62

    95,86

    100,0

    5,33

    4.84

    0801

    Культура

    12540523,22

    12021325,62

    12021325,62

    95,86

    100,0

    5,33

    4,84










    1000

    Социальная политика

    10704603,63

    12558206,47

    12335743,38

    115,24

    98,23

    4,55

    4,96

    1001

    Пенсионное обеспечение

    1632743,44

    3726077,63

    3726077,63

    228,22

    100,0

    0.69

    1.50

    1003

    Социальное обеспечение населения

    870510,00

    778500,00

    775500,00

    89,09

    99,61

    0,37

    0,31

    1004

    Охрана семьи и детства

    7419870,69

    7235088,90

    7022625,81

    94,65

    97,06

    3,15

    2,82

    1006

    Другие вопросы в области социальной политики

    781479,50

    818539,94

    811539,94

    103,84

    99,14

    0.33

    0,33

    1100

    Физическая культура и спорт

    2644985,75

    2828803,09

    2828803,09

    106,95

    100,0

    1,12

    1,14

    1101

    Физическая культура

    2538985,75

    2731723,99

    2731723,99

    107,60

    100,0

    1.08

    1,10

    1102

    Массовый спорт

    106000,00

    97079,10

    97079,10

    91,60

    100,0

    0,05

    0,04

    1400

    Межбюджетные трансферты

    13879000,00

    7619000,00

    7619000,00

    54,90

    100,0

    5,90

    3,06

    1401

    Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности субъектов РФ и муниципальных образований

    479000,00

    479000,00

    479000,00

    100,00

    100,0

    0,20

    0,19

    1402

    Иные дотации

    9400000,00

    7140000,00

    7140000,00

    75,96

    100,0

    4,00

    2.87


    Итого расходов

    235396398,37

    251983735,92

    248612854,95

    105,61

    98,66

    100,0

    100,0

    Расходная часть бюджета муниципального образования «Красногорский район» при плановых назначениях 251983735,92 рублей исполнена в сумме 248612854,95 рублей или на 98,66 процентов.

    Раздел 01 Общегосударственные расходы»

    Расходы на общегосударственные вопросы в бюджете района при запланированных средствах в сумме 24444288,04 рублей исполнены в сумме 24444238,04 рублей или 100,00 %.

    Расходы произведены:

    - по подразделу 0102 "Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования" утверждено расходов в сумме 807877,85 рублей, исполнено в сумме 807877,85 рублей (100,0%).

    - по подразделу 0103 "Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований" утвержденные назначения составили 478791,41 рублей, исполнение 478791,41 рублей (100,00%) КБК 0103 7000080040 121,129,244 (содержание специалиста в Совете народных депутатов и обеспечение деятельности районного Совета народных депутатов).

    - по подразделу 0104 "Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций" утверждено расходов в сумме 13580814,37 рублей, исполнено 13580814,37 рублей (100,00%):

    - КБК 0104 0811180020 121, 129 исполнены в сумме 961338,61 рублей при плане 961338,61 рублей (% исполнения 100,00) на содержание главы администрации Красногорского района, на оплату труда было направлено 740219,50 рублей, на начисления на выплаты по оплате труда 221119,11 рублей;

    - КБК 0104 0811180040 121, 122, 129, 244,851,852,853 кассовое исполнение расходов на денежное содержание обеспечение деятельности центрального аппарата администрации Красногорского района составило 12619475,76 рублей, или 99,77 процентов от запланированных средств на 2018 год в сумме 12619475,76 рублей, на оплату труда было направлено 6267235,93 рублей, на начисления на выплаты по оплате труда 1829502,40 рублей.

    - по подразделу 0105 «Судебная система» в 2018 годубыли выделены средства на осуществление полномочий по составлению (изменению) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в Российской Федерации в сумме 58712,00 рублей исполнение составило 58712,00 рублей.

    - по подразделу 0106 "Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора" отражены расходы на содержание финансового отдела администрации района и расходы на Контрольно-счетную палату Красногорского района (также за счет средств переданных от поселений району согласно заключенным соглашениям).

    Утвержденные бюджетные назначения составили 4753220,27 рублей и исполнение - 4753220,27 рублей.

    - запланированные расходы на содержание финансового органа муниципального района - 3842850,99 рублей, исполнено – 3842850,99 рублей. Утвержденные средства исполнены в 100 процентах. На оплату труда было направлено 2644675,24 рублей, на начисления на выплаты по оплате труда 779071,75 рублей КБК 0106 0901180040 121,129,244, 851,852,853;

    - реализация переданных полномочий по решению отдельных вопросов местного значения поселений в соответствии с заключенными соглашениями в части осуществления внешнего муниципального финансового контроля запланированные и исполненные средства составили 143000 рублей КБК 0106 7000084200 121,129,244;

    - расходы на содержание руководителя Контрольно-счетной палаты за счет средств муниципального района в объеме 505156,24 рублей, исполнено – 505156,24 рублей. Утвержденные средства исполнены в 100 процентах. Расхода на оплату труда составили 389062,00 рублей, начисления на выплаты по оплате труда 116094,24 рублей КБК 0106 7000080050 121,129.

    - расходы на содержание аппарата Контрольно-счетной палаты направлены в сумме 262213,04 рублей при аналогичном плане, расходы на оплату труда составили 182315,87 рублей, начисления на выплаты по оплате труда в сумме 52421,84 рублей КБК 0106 7000080040 121,129, 244.

    - по подразделу 0113 "Другие общегосударственные вопросы"

    В бюджете муниципального района средства были исполнены в сумме 4764822,14 рублей при утвержденных бюджетных назначениях в сумме 4764872,14 рублей, или 100,00 процентов:

    - на обеспечение деятельности Комитета по муниципальным, имущественным и природным ресурсам при запланированных суммах 1651104,58 рублей исполнено в сумме 1651104,58 рублей, процент исполнения 100,0. Расходы на оплату труда составили 1201580,52 рублей, на начисления на выплаты по оплате труда 353942,06 рублей. КБК 0113 3701180040 121,122,129,244,852;

    - расходы на обеспечение деятельности многофункциональных центров, в связи с открытием Муниципального бюджетного учреждение «Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг в Красногорском районе» согласно постановления администрации Красногорского района от 29.10.2014 года 327 «О создании муниципального бюджетного учреждения «Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг в Красногорском районе» кассовое исполнение составило 1969911,06 рублей или 100,00 процентов. Расходы на заработную плату составили 1269451,43 рублей, на начисления на выплаты по оплате труда 370868,45 рублей (КБК 0113 0811180710 611);

    - на осуществление отдельных государственных полномочий Брянской области по организации деятельности административных комиссий и определение перечня должностных лиц, уполномоченных составлять протоколы об административных нарушениях кассовое исполнение в 2018 году составило 313216,00 рублей, при аналогичном плане;

    - расходы повышение качества и доступности предоставления государственных и муниципальных услуг в сумме 79748,00 рублей за счет средств областного бюджета и за счет средств бюджета района использованы средства в сумме 19937,00 рублей или 100 % исполнения от плана. Направлены на приобретение программного продукта;

    - Расходы на подключение автоматизированных рабочих мест к автоматизированной системе государственного банка данных о детях, оставшихся без попечения родителей в Брянской области, и аттестацию рабочих мест исполнено в сумме 63663,50 рублей при запланированных средствах 63663,50 рублей, или 100,00 процентов КБК 0113 0831183410 244;

    - расходы на оценку имущества, признание прав и регулирование имущественных отношений в сумме 220514,00 рублей, исполнено в сумме 220464,00 рублей, или 99,98 процентов (КБК 0113 3701180900 244);

    - реализация переданных полномочий по решению отдельных вопросов местного значения поселений в соответствии с заключенными соглашениями по оценке имущества и земельных участков, признанию прав и регулированию отношений муниципальной собственности исполнены в сумме 375000,00 рублей, при плане 375000,00 рублей (100,00 процентов) за счет иных межбюджетных трансфертов бюджету муниципального района перечисленных из бюджета городского поселения в результате заключенных соглашений КБК 0113 3701184310 244;

    - расходы на мероприятия по повышению энергетической эффективности и обеспечения энергосбережения составили 71778,00 рублей (0113 0812583260 244).

    Раздел 02 «Национальная оборона»

    Подраздел 02 03 «Мобилизационная и вневойсковая подготовка»

    По данному подразделу отражены объемы субвенций, передаваемых в бюджеты поселений в части обеспечения переданных полномочий по осуществлению первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты.

    Расходы составили 800380,00 рублей при плане 800380,00 рублей

    В 2018 году в бюджете муниципального района предусмотрены расходы на осуществление отдельных государственных полномочий Российской Федерации по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты, связанные с осуществлением администрацией района функций местных администрацией городского поселения, являющегося административным центром в размере 181898,00 рублей.

    Заработная плата составила 163787,44 рублей и начисление на выплаты по оплате труда 126547,09 рублей, или 100,0% к утвержденным плановым назначениям соответственно.

    Остальные средства в сумме 18110,56 рублей были использованы на приобретение запчастей к компьютеру – 4180,00 рублей и приобретение канцелярских товаров – 13930,56 рублей.

    Остальные средства в сумме 618482,00 рублей были направлены сельским поселениям.

    Исполнение всех расходов составило 100 процентов.

    Кредиторской задолженности за 2018 год нет.

    Раздел 03 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»

    По разделу «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» кассовое исполнение составило 2154816,65 рублей, что составило 100,0 процента при уточненных плановых назначениях 2154816,65 рублей.

    Подраздел 03 09 "Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона".

    Бюджетные назначения по данному подразделу составили 2154816,65 рублей, исполнение 2154816,65 рублей.

    В бюджете муниципального района составили 2154816,65 рублей, исполнение 2154816,65 рублей. Отражены расходы по содержанию единой дежурно диспетчерской службы Красногорского района на базе единого телефонного номера «01» (единой службы спасения «01»). МКУ "ЕДДС" зарегистрировано в налоговом органе 28 декабря 2012 года на основании Постановления администрации Красногорского района от 11.12.2012 года № 429 "О создании муниципального казенного учреждения "Единая дежурно-диспетчерская служба Красногорского района (0309- 0811480700-111,119,244,851,853) .

    Расходы по 111 виду расходов составили 1360456,65 рублей на выплату заработной платы, при аналогичном плане и по виду 119 начисления на выплаты 399280,05 рублей (план 399280,05 рублей). Остальные расходы составили 395079,95 рублей.

    Раздел 04 «Национальная экономика»

    Исполнение по разделу составило 25567900,35 рублей при запланированных средствах – 28699961,97 рублей.

    Подраздел 0405 «Сельское хозяйство и рыболовство»

    В целях реализации мероприятия на организацию и проведение на территории Брянской области мероприятий по предупреждению и ликвидации болезней животных, их лечению, защите населения от болезней, общих для человека и животных, в части оборудования содержания скотомогильников (биотехнических ям) и в части организации отлова и содержания безнадзорных животных на территории Брянской области было запланировано 15055,86 рублей. Денежные средства были полностью освоены.

    Расходы планировались по следующей классификации 0405 0811212510 244.

    Подраздел 0408 «Транспорт»

    В данном подразделе отражены расходы на компенсацию транспортным организациям части потерь в доходах и (или) возмещение затрат, возникающих в результате регулирования тарифов на перевозку пассажиров пассажирским транспортом по муниципальным маршрутам регулярных перевозок за счет средств бюджета муниципального района составило 4202353,68 рублей, при аналогичном плане. (КБК 0408 0812681630 811).

    Подраздел 0409 «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)»

    По данному подразделу утверждено бюджетных ассигнований в сумме 22933145,43 рублей при исполнении 19801083,81 рублей, что составило 86,34 процентов исполнения:

    В соответствии с федеральной целевой программой «Развитие сельского хозяйства и регулирование рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2013 -2020 годы» в рамках подпрограммы «Устойчивое развитие сельских территорий» были выделены денежные средства в форме субсидий на софинансирование капитальных вложений в объекты государственной (муниципальной) собственности - на строительство автомобильной дороги Подъезд к МТФ №1 в н.п. Перелазы от автомобильной дороги Перелазы-Зеленая Дубровка на км 0+320 в Красногорском районе Брянской области в сумме 11439715,20 рублей при утвержденных назначениях 12031060,00 рублей (КБК 0409 08124L5670 414 (18-В27-45288).

    На эти же цели за счет средств областного бюджета в рамках реализации подпрограммы "Устойчивое развитие сельских территорий" (2017 - 2020 годы) государственной программы Брянской области "Развитие сельского хозяйства и регулирование рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия Брянской области" (2017 - 2020 годы) были выделены средства в сумме 1309615,59 рублей, при утвержденных плановых назначениях 1377312,00 рублей.

    За счет средств бюджета района на развитие автомобильных дорог, ведущих к общественно значимым объектам сельских населенных пунктов, объектам производства и переработки сельскохозяйственной продукции за счет средств бюджета района выделено 1416592,21 рублей при плановых назначениях 1489819,00 рублей.

    За счет субсидий из областного бюджета на капитальный ремонт и ремонт автомобильных дорог общего пользования местного значения и искусственных сооружений на них за счет средств дорожного фонда в рамках реализации подпрограммы "Автомобильные дороги" (2014 - 2020 годы) государственной программы "Обеспечение реализации государственных полномочий в области строительства, архитектуры и развитие дорожного хозяйства Брянской области" (2014 - 2020 годы) были утверждены средства на ремонт автомобильной дороги по ул. Зеленая д. Макаричи Красногорского района Брянской области (1 и 2 этап) в сумме 1724922,00 рублей, но не поступившие в бюджет района.

    Расходы были направлены на капитальный ремонт и ремонт автомобильных дорог общего пользования местного значения за счет средств дорожного фонда КБК 0409 0812481610 244 в сумме 3820928,00 рублей, при запланированных бюджетных назначениях в сумме 4495799,62 рублей, процент исполнения составил 84,99.

    А также на содержание сети автомобильных дорог общего пользования за счет средств дорожного фонда Красногорского района запланировано 1814232,81 рублей, исполнено 1814232,81 рублей, или 100% плановых назначений (КБК 0409 0812481610 244).

    Подраздел 0412 «Другие вопросы в области национальной экономики»

    В муниципальном районе расходы составили 1549407,00 рублей, в том числе:

    на осуществление отдельных полномочий в области охраны труда и уведомительной регистрации территориальной регистрации территориальных соглашений и коллективных договоров в сумме 156308,00 рублей при таком же плане. Расходы на оплату труда составили 121000,00 рублей, на начисления 35308,00 рублей. (КБК 0412 0811217900 121,129);

    на разработку (актуализацию) документов стратегического планирования и прогнозирования в сумме 300000,00 рублей, исполнено в полном объеме (КБК 0412 0811183390 244).

    на оценку имущества, признание прав и регулирование отношений муниципальной собственности было исполнено в сумме 394999,00 рублей, при утвержденных сумах 394999,00 рублей (КБК 0412 3701180900 244).

    расходы за счет иных межбюджетных трансфертов на финансовое обеспечение расходов связанных с проведением аукционов земельных участков, находящихся в собственности Красногорского городского поселения в сумме 698100,00 рублей при аналогичном плане (проведение межевания земель городского поселения) (КБК 0412 3701184310 244).

    Раздел 05 "Жилищно-коммунальное хозяйство"

    В бюджете муниципального района произведены расходы в сумме 1007256,33 рублей, при плановых назначениях 1023562,59 рублей, или 98,41 процент

    Подраздел 0501 «Жилищное хозяйство»

    В бюджете муниципального района отражены расходы по оплате взносов на капитальный ремонт многоквартирных домов за объекты муниципальной казны и имущества, закрепленного за органами местного самоуправления 0501 0814081830 244 запланировано в сумме 28786,67 рублей и исполнены в полном объеме.

    Подраздел 0502 «Коммунальное хозяйство»

    По подразделу произведены расходы в бюджете муниципального района в сумме 978469,66 рублей, утверждено – 994775,92 рублей (исполнение 98,36 процентов), в том числе:

    Подготовка объектов ЖКХ к зиме (капитальный ремонт водопроводной сети с. Перелазы и д. Любовшо Красногорского района Брянской области) за счет средств областного бюджета в сумме 437828,76,00 рублей при запланированных суммах 454135,02 рублей;

    Софинансирование подготовки объектов ЖКХ к зиме за счет средств бюджета района (капитальный ремонт водопроводной сети с. Перелазы и д. Любовшо) в сумме 187640,90 рублей (КБК 0502 081 41 S3450 243);

    Мероприятия в сфере коммунального хозяйства за счет средств бюджета района (проверка сметной стоимости по капитальному ремонту водопроводных сетей) в сумме 3000,00 рублей (КБК 0502 081 41 81740 244).

    Оценка имущества, признание прав и регулирование имущественных отношений (техническая инвентаризация и паспортизация газопроводов) в сумме 350000,00 рублей при аналогичном плане (КБК 05 02 3701180900 244).

    Раздел 06 «Охрана окружающей среды»

    В бюджете муниципального образования «Красногорский район» расходы утверждены в сумме 4447285,20рублей. Исполнено 4447285,20рублей, что составляет 100,00 % к утвержденному плану.

    Подраздел 0605 «Другие вопросы в области охраны окружающей среды» расходы направлены на охрану окружающей среды в сумме 4447285,20 рублей (строительство полигона ТБО в пгт. Красная Гора) при плане 4447285,20 рублей, или 100,00 процентов.

    Денежные средства, выделенные за счет средств областного бюджета в сумме 4051750,00 рублей при запланированных средствах в сумме 4051750,00 рублей (исполнение 100,00 процентов) в рамках реализации мероприятия строительство полигона ТБО в пгт Красная Гора государственной программы Брянской области «Охрана окружающей среды, воспроизводство и использование природных ресурсов Брянской области (2014 - 2020 годы)». Средства выделены согласно постановления Правительства Брянской области от 28 декабря 2017 года №755-п «Об утверждении перечней объектов бюджетных инвестиций государственной собственности региональной адресной инвестиционной программы на 2018 год и на плановый период 2019-2020 годов и перечней объектов капитальных вложений муниципальной собственности региональной адресной инвестиционной программы на 2018 год и на плановый период 2019-2020 годов» (КБК 0605 0814212800 414 7499 08.EN.002)

    Софинансирование расходов на охрану окружающей среды в сумме 213250,00 рублей за счет средств бюджета муниципального района (КБК 0605 08142S2800 414).

    Расходы на мероприятия в сфере окружающей среды составили 182285,20 рублей, при аналогичном плане. (Разработка и оформление отчета по инженерно-гидрометеорологическим изысканиям, полевым и рекогносцировочным исследованиям и инженерно-экологическим изысканиям по объекту строительство полигона ТБО

    Раздел 07 «Образование»

    Расходы по разделу 07 «Образование» составили в 2018 году 155386106,29 рублей при плане 155386106,29 рублей, удельный вес в общем объеме расходов бюджета муниципального района – 62,5%. Исполнение составило 100,00 процентов от запланированных средств. Расходы произведены по следующим подразделам:

    - по подразделу 0701 «Дошкольное образование» - 33510008,00 рублей при плане 33510008,00 рублей исполнение составило 100,00 процентов,

    расходы за счет средств бюджета муниципального района по КБК 0701 1001180300 611 направлены на содержание 5 детских дошкольных учреждений в сумме 16355254,00 при таком же плане. За счет этих средств была выплачена заработная плана в сумме 7147505,02 рублей, начисления на оплату труда в сумме 1961826,35 рублей, оплата коммунальных услуг в сумме 3744003,68 рублей, уплата налогов в сумме 950090,00 рублей, питание детей в сумме 1325969,72 рублей.

    Также были произведены расходы, полученные за счет областных средств:

    0701 1001114710 611 в сумме 16384454,00 рублей (расходы на финансовое обеспечение получения дошкольного образования в дошкольных образовательных учреждениях на оплату труда было направлено – 12495977,81 рублей, на начисления на выплаты по оплате труда – 3888476,19 рублей);

    0701 1001114770 611 (расходы на предоставление мер социальной поддержки работникам образовательных организаций, работающим в сельских населенных пунктах и поселках городского типа на территории Брянской области) при плане 770300,00 рублей, исполнение составило 100,0%;

    - по подразделу 0702 «Общее образование» исполнение составило 105075375,39 рублей, т. е. 100,00 % от плана 105075375,39 рублей:

    КБК 0702 1001180310 611 - при плане 38439676,39 рублей, исполнение – 38439676,39 рублей или 100,00% (расходы на содержание и функционирование 14 общеобразовательных школ), оплата труда составила – 11594093,08 рублей, начисления на оплату труда – 4708202,88 рублей, оплата коммунальных услуг – 9493459,97 рублей, уплата налогов в сумме 1982416,59 рублей, питание учащихся в сумме 1955465,58 рублей;

    КБК 0702 1001182370 612 финансирование отдельных мероприятий по содействию в трудоустройстве несовершеннолетних детей в летнее время в сумме 19530,00 рублей при аналогичном плане;

    0702 1001181180 612 мероприятия по комплексным мерам по профилактике проявлений терроризма и экстремизма, а также минимизации и (или) ликвидации последствий проявлений терроризма и экстремизма на территории в сумме 15000,00 рублей при аналогичном плане;

    КБК 0702 1001181660 612 финансирование отдельных мероприятий по повышению безопасности дорожного движения в сумме 10000,00 рублей при аналогичном плане;

    Также расходы произведенные за счет средств областного бюджета:

    КБК 0702 1001114700 611 (финансовое обеспечение деятельности муниципальных общеобразовательных организаций, имеющих государственную аккредитацию негосударственных общеобразовательных организаций в части реализации ими государственного стандарта общего образования) в сумме 62776469,00 рублей (заработная плата – 48700564,31 рублей, начисления – 13676704,69 рублей, приобретение учебников- 399200,00 рублей), исполнены в объеме 100 процентов;

    КБК 0702 1001114770 611 (расходы на предоставление мер социальной поддержки работникам образовательных организаций, работающим в сельских населенных пунктах и поселках городского типа на территории Брянской области) в сумме 3814700,00 рублей при плане 3814700,00 рублей, исполнение составило 100,00%;

    - по подразделу 0703 «Дополнительное образование детей» запланировано денежных средств в сумме 2829147,04 рублей, при таком же исполнении:

    КБК 0703 0821280320 611 - расходы на содержание Музыкальной школы при плане 1700001,04 рублей, исполнение – 1700001,04 рублей или 100,00%;

    КБК 0703 1001180320 611 расходы на содержание Дома детского творчества - при плане 1000546,00 рублей, исполнение – 1000546,00 рублей;

    КБК 0703 0821214770, 1001114770 611 (расходы на предоставление мер социальной поддержки работникам образовательных организаций, работающим в сельских населенных пунктах и поселках городского типа на территории Брянской области) в сумме 128600,00 рублей при плане 128600,00 рублей, исполнение составило 100,00%;

    - по подразделу 0707 «Молодежная политика» По подразделу произведены расходы в сумме 675120,00 рублей, при плановых данных 675120,00 рублей, или 100,00 процентов.

    Денежные средства были направлены:

    КБК 0707 0821182360 244 - при плане 30000,00 рублей, исполнение – 30000,00 рублей проведение мероприятий для детей и молодежи.

    на реализацию мероприятий по проведению оздоровительной компании детей было направлено 403200,00 рублей, при плане 403200,00 рублей (100,00 процентов исполнения);

    на мероприятия по проведению оздоровительной компании детей за счет средств бюджета района, софинансирование областных средств при плане 241920,00 рублей, исполнение – 241920,00 рублей.

    - по подразделу 0709 «Другие вопросы в области образования» - 13296455,86 рублей при плане 13296455,86 рублей процент исполнения составил 100,00%:

    расходы по содержанию аппарата управления при плане 1167156,14 рублей, исполнение – 1167156,14 рублей расходы, на оплату труда составили 894452,77 рублей и начисления - 265823,37 рублей (КБК 0709 1001280040 121,129,244);

    расходы по содержанию методического кабинета, на содержание хозяйственно-эксплуатационной конторы, на содержание централизованной бухгалтерии - утверждено в сумме 12129299,72 рублей, исполнение – 12129299,72 рублей, расходы на заработную плату составили 8844089,69 рублей, начисления на выплаты по оплате труда – 2603096,46 рублей (КБК 0709 1001280720 121,122,129,244,852,853).

    Раздел 08 «Культура, кинематография»

    Кассовые расходы по разделу 08 «Культура и кинематография» в муниципальном районе составили в 2018 году 12021325,62 рублей при плане 12021325,62 рублей (процент исполнения 100,00). Расходы состоят из следующих направлений:

    - по подразделу 0801 «Культура»:

    По подразделу осуществлены расходы в сумме 12021325,62 рублей, или 100% плановых назначений 12021325,62 рублей, из них:

    0801 0821180450 611 обеспечение деятельности МБУК «Красногорская межпоселенческая центральная районная библиотека» запланировано в сумме 3761486,38 рублей и исполнено – 3761486,68 рублей, или 100%. Расходы на оплату труда – 2713871,08 рублей, при аналогичном плане, на начисления на выплаты по оплате труда 799066,98 рублей;

    0801 0821114210 611 расходы на предоставление мер социальной поддержки по оплате жилья и коммунальных услуг специалистам учреждений культуры, работающих в сельской местности запланировано в сумме – 132235,00 рублей и исполнены в сумме 132235,00 рублей (исполнение 100,00 %);

    0801 08211L5190 612 поддержка отрасли культуры в сумме 124322,00 рублей, из них:

    - расходы на подключение муниципальных общедоступных библиотек субъектов Российской Федерации к сети Интернет и развитие библиотечного дела с учетом задачи расширения информационных технологий и оцифровки в сумме 67709,00 рублей для Яловской библиотеки – обособленное структурное подразделение МБУК «Красногорская межпоселенческая центральная районная библиотека» (расположена на территории Яловского сельского поселения. Освоены в полном объеме;

    - государственная поддержка лучших работников сельских учреждений культуры в сумме 56613,00 рублей, исполнение составило 56613,00 рублей Колюдовская библиотека – структурное подразделение МБУК «Красногорская межпоселенческая центральная районная библиотека».

    софинансирование отрасли культуры за счет средств бюджета района в сумме 4974 рублей;

    081 0831281150 612 расходы на реализацию мероприятий на противодействие злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту в сумме 950,58 рублей;

    0801 0821180480 611 расходы на дворцы и дома культуры, клубы запланировано в сумме 7466498,66 рублей, исполнено 7466498,66 рублей, из них на заработную плату 3872337,94 рублей, начисления на выплаты по оплате труда 1141422,75 рублей, оплата коммунальных услуг 1671792,66 рублей (функционирование МБУК «Красногорский межпоселенческий культурно-досуговый центр»;

    0801 08211L4670 расходы на обеспечение развития и укрепления материально-технической базы муниципальных домов культуры в населенных пунктах с числом жителей до 50 тысяч человек в сумме 520833,00 рублей (развитие и укрепление материально-технической базы для муниципального бюджетного учреждение культуры «Красногорский межпоселенческий культурно-досуговый центр»), софинансирование данных расходов за счет средств бюджета района составило 20833,00 рублей;

    расходы на мероприятия в сфере туризма в сумме 15000,00 рублей (0801 0821482390 612).

    Раздел 10 «Социальная политика»

    Расходы по разделу «Социальная политика» составили в 2018 году 12335743,38 рублей при утвержденных назначениях 12558206,47 рублей. Исполнение составило 98,23 процентов. Расходы включены в следующих бюджетах:

    - по подразделу 1001 «Пенсионное обеспечение»

    денежные средства для обеспечения выплат ежемесячных доплат к муниципальной пенсии 34 муниципальным служащим, достигшим пенсионного возраста и находящихся на пенсии в сумме 3726077,63 рублей (исполнение 100% от плана) (КБК 1001 0813182450 321).

    - по подразделу 1003 «Социальное обеспечение населения»

    Утверждено расходов в сумме 778500,00 рублей, исполнено в сумме 775500,00 рублей (99,61%). Осуществлено:

    Обеспечение сохранности жилых помещений, закрепленных за детьми – сиротами и детьми, оставшимися без попечения родителей в сумме 51000,00 рублей при утвержденном плане в сумме 54000,00 рублей (исполнено 94,44%). Количество получателей составило 9 человек: 3,5 чел. – по 500,00 рублей, 2 чел. – 15000,00 рублей. (1003 0831116710 321)

    По данному разделу отражены суммы средств, которые направленны на обеспечение жильем молодые семьи. На предоставление субсидий молодым семьям для приобретения жилья было запланировано и использовано 724500,00 рублей (КБК 1003 08231L4970 322 ), в том числе за счет средств:

    - Федерального бюджета в рамках реализации государственной программой Российской Федерации «Обеспечение доступным и комфортным жильем и коммунальными услугами граждан Российской Федерации» в рамках подпрограммы «Создание условий для обеспечения качественными услугами жилищно-коммунального хозяйства граждан России» в сумме 230980,96 рублей;

    - Областного бюджета произведены расходы за счет субсидий бюджетам муниципальных районов Брянской области для долевого финансирования расходов, связанных с софинансированием расходных обязательств на предоставление социальных выплат молодым семьям на приобретение (строительство) жилья в рамках подпрограммы «Обеспечение жильем молодых семей в Брянской области» (2017-2020 годы) государственной программы "Социальная и демографическая политика Брянской области" (2014 - 2020 годы) в сумме 286519,04 рублей;

    - Районного бюджета в сумме 207000 ,00 рублей.

    - по подразделу 1004 «Охрана семьи и детства» - 7022625,81 рублей при плане 7235088,90 рублей (исполнение 97,06%) – обеспечение установленных выплат пособий при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения в семью, компенсированы расходы части родительской платы за содержание детей в дошкольных учреждениях.

    Выплата ежемесячных денежных средств на содержание и проезд ребенка, переданного на воспитание в семью опекуна (попечителя), приемную семью, а также вознаграждение приемным родителям:

    1004 0831116723 313 – 3612665,00 рублей (план 3808342,00), исполнение

    составило 94,86 процентов;

    1004 0831116723 323 – 1449334,00 рублей (план 1449307), исполнение 100,00 процентов.

    Выплата единовременного пособия при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения, в семью в рамках подпрограммы "Совершенствование социальной поддержки семьи и детей" государственной программы Российской Федерации "Социальная поддержка граждан" запланировано в сумме 167590,90 рублей при исполнении 150831,81 рублей (исполнение 90,00%) (1004 0831152600 313);

    Обеспечение предоставления жилых помещений детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, лицам из их числа по договорам найма специализированных жилых в сумме 946803,00 рублей при утвержденном плане 946803,00 рублей. (1004 08311R0820 412);

    Компенсация части родительской платы за присмотр и уход за детьми в образовательных организациях, реализующих образовательную программу дошкольного образования в сумме 863019,00 рублей, исполнена – 863019,00 рублей (100,00%) (1004 1001114780 321) ;

    - по подразделу 1006 «Другие вопросы в области социальной политики» использованы средства в сумме 811539,94 рублей, т.е. 99,14 процентов от плана 818539,94 рублей.

    - осуществление отдельных государственных полномочий Брянской области по организации и осуществлению деятельности по опеке и попечительству в сумме 468924,00 рублей, или на 100,00 процентов к годовому плану КБК 1006 0831116721 121,122,129, 244 в сумме 468924,00 рублей, или на 100,00 процентов к годовому плану, из них на оплату труда 347209,32 рублей и начисления на выплаты по оплате труда в сумме 103882,96 рублей (КБК 1006 0831116721 121,122,129, 244);

    - на подготовку лиц, желающих принять на воспитание в свою семью ребенка, оставшегося без попечения родителей было запланировано 7000,00 рублей, которые были не освоены (КБК 1006 0831116722 244);

    - финансирование мероприятий «Противодействие злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту» план 9999,94 рублей, исполнение 9999,94 рублей (100%), средства направлены на приобретение тестов (КБК 1006 0831281150 244);

    - финансирование мероприятий «Профилактика безнадзорности и правонарушений несовершеннолетних» план 20000,00 рублей, исполнение 20000,00 рублей (100%), средства направлены на проведение спортивных мероприятий для детей (КБК 1006 0831211600 244);

    - расходы на осуществление отдельных государственных полномочий Брянской области в сфере осуществления деятельности по профилактике безнадзорности и правонарушений несовершеннолетних в сумме 312616,00 рублей, из них на оплату труда 173688,76 рублей и начисления на выплаты по оплате труда в сумме 51246,50 рублей (КБК 1006 0831212020 121,122,129,244).

    Раздел 11 «Физическая культура и спорт»

    В бюджете Красногорского района расходы утверждены в сумме 2828803,09 рублей, исполнено 2828803,09 рублей, что составляет 100% к утвержденному плану.

    - по подразделу 1101 «Физическая культура» - 2731723,99 рублей при плане – 2731723,99 рублей (100,00%) отражены расходы Муниципального бюджетного учреждения ФОКа «Беседь» КБК 1101 0821380610 611. Расходы на оплату труда составили 1372248,69 рублей при таком же плане, начисления на оплату труда 406793,73 рублей, оплата коммунальных услуг 722115,33 рублей;

    - по подразделу 1102 «Массовый спорт» - 97079,10 рублей при аналогичном плане. Отражены расходы на проведение спортивных массовых мероприятий, предусмотренных в рамках Единого календарного плана проведения соревнований КБК 1102 0821382300 в сумме 87079,10 рублей.

    И расходы на реализацию мероприятий по поэтапному внедрению Всероссийского физкультурно-спортивного комплекса "Готов к труду и обороне" (ГТО) в сумме 10000 рублей КБК 1102 0821382320 244.

    Раздел 14 «Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам бюджетной системы Российской Федерации»

    Расходы по данному разделу в муниципальном районе составили в 2018 году 7619000,00 рублей при плане 7619000,00 рублей. Расходы состоят из расходов:

    - по подразделу 1401 «Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности субъектов Российской Федерации и муниципальных образований» - 479000 рублей (100 % от плана) – отражены передаваемые в бюджеты поселений дотации на выравнивание бюджетной КБК 1401 0901215840 511;

    - по подразделу 1402 «Иные дотации» – 7140000,00 рублей при плане 7140000,00 рублей (исполнение 100,0%) – отражены передаваемые в бюджеты поселений дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов КБК 1402 0901283020 512.

    Дефицит Красногорского района

    Доходы бюджета исполнены в сумме 247955814,03 рублей при утвержденных бюджетных назначениях 248558449,28 рублей.

    Расходы бюджета исполнены в сумме 248612854,95 рублей, или 1,34 процентов ниже плановых назначений (251983735,92 рублей).

    В бюджете Красногорского муниципального района по исполнению сложился дефицит в сумме 657040,92 рублей, так как доходы составили 247955814,03 рублей при расходах 248612854,95 рублей (при запланированном дефиците 3425286,64 рублей).

    Бюджет муниципального образования «Красногорский район» на 2018 год сформирован в разрезе 4 муниципальных программ Красногорского района. В отчетном периоде в расходах бюджета муниципального района на реализацию мероприятий в рамках муниципальных программ были запланированы средства в объеме 249786697,38 рублей. Кассовое исполнение сложилось в сумме 246415816,41 рублей, что составило 99,11 процент к общему объему расходов и 105,64 процентов к аналогичному показателю 2017 года (отклонение 13146592,68 рублей).

    Органами местного самоуправления Красногорского района разработаны 4 муниципальные программы на 2017-2022 годы, предусматривающие увязку бюджетных ассигнований с количественно измеримыми показателями конечного результата. Решением сессии районного Совета народных депутатов о бюджете района на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годов утверждено аналитическое распределение бюджета района по муниципальным программам Красногорского района. Объем расходов бюджета района, формируемый в рамках муниципальных программ, составляет не менее 90%.

    Кассовое исполнение расходов бюджета по программам к плановым назначениям отчетного периода составило 98,65 процентов. Средства бюджета муниципального образования «Красногорский район», израсходованных в рамках целевых программных мероприятий, представлена в следующей таблице.

    Таблица 9.

    Исполнение расходов бюджета района

    по муниципальным программам в 2017-2018 годах

    (рублей)

    Наименование

    МП, подпрограмма

    Кассовое исполнение за 2017 год

    2018 год

    Процент исполне

    ния 2018 года к 2017 году

    Уточненный план

    Кассовое исполнение

    Про

    цент испол

    нения

    Реализация полномочий органов местного самоуправления Красногорского района (2018-2022 годы)

    080

    69068587,53

    80168004,56

    76797173,59

    95,80

    111,19

    Подпрограмма "Выполнение функций администрации Красногорского района" (2018-2022 годы)

    081

    43965962,03

    55503101,47

    52354733,59

    94,33

    119,08

    Подпрограмма "Развитие культуры, спорта, молодежной политики и сохранение культурного наследия в Красногорском районе" (2018-2022 годы)

    082

    17586400,23

    17355679,17

    17355679,17

    100,00

    98,69

    Подпрограмма "Осуществление деятельности в сфере защиты прав детей, охране материнства и детства, демографии в Красногорском районе" (2018-2022 годы)

    083

    7516225,27

    7309223,92

    7086760,83

    96,96

    94,29

    Управление муниципальными финансами Красногорского района (2017-2021 годы)

    090

    17790310,51

    11461850,99

    11461850,99

    100,00

    64,43

    Развитие образования Красногорского района (2017-2021 годы)

    100

    143284273,13

    154467124,25

    154467124,25

    100,00

    107,80

    Управление муниципальным имуществом Красногорского района (2017-2021 годы)

    370

    3126052,56

    3689717,58

    3689667,58

    100,00

    118,03

    Всего расходов:


    233269223,73

    249786697,38

    246415816,41

    98,65

    105,64

    Реализация полномочий органов местного самоуправления Красногорского района (2018-2022 годы)

    Кассовое исполнение по муниципальной программе за отчетный период составило 76797173,59 рублей, или 95,80 процентов от утвержденного плана.

    Целями муниципальной программы являются:

    разработка и осуществление мер по обеспечению комплексного социально-экономического развития Красногорского района;

    предоставление мер социальной поддержки и социальных гарантий граждан;

    эффективное управление в сфере установленных функций;

    проведение единой государственной и муниципальной политики в области социального обеспечения;

    проведение единой государственной и муниципальной политики в области экономики;

    сохранение и развитие культурного и исторического наследия в Красногорском районе и создание условий для эффективного выполнения полномочий органов местного самоуправления в области культуры, спорта, молодежной политики.

    Для достижения указанных целей необходимо решение следующих задач:

    создание условий для эффективной деятельности главы администрации Красногорского района, администрации Красногорского района и муниципальных учреждений;

    обеспечение реализации отдельных переданных полномочий;

    обеспечение эффективного управления и распоряжения муниципальным имуществом Красногорского района, рациональное его использование;

    осуществление мер по обеспечению гарантированного уровня защиты населения и территории муниципального района от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, обеспечение безопасности людей на водных объектах;

    улучшение общих условий функционирования сельского хозяйства;

    осуществление поддержки малого и среднего предпринимательства района;

    комплексное обустройство населенных пунктов, расположенных в сельской местности, объектами социальной, инженерной инфраструктуры и автомобильными дорогами;

    нормирование энергопотребления в бюджетной сфере, коммунальном хозяйстве, жилищном фонде и формирование заданий по энергосбережению и энергоэффективности в соответствии с действующем законодательством;

    совершенствование системы управления пассажирскими перевозками;

    реализация мероприятий, направленных на социальную поддержку отдельных категорий граждан;

    создание условий для обеспечения населения услугами культуры и реализация мер государственной поддержки работников культуры;

    удовлетворение образовательных потребностей граждан общества в области музыкально -эстетического образования и воспитания детей и подростков;

    формирование в Красногорском районе единой политики в развитии физической культуры и спорта и сфере работы с молодежью, популяризация массовой физической культуры и спорта;

    создание условий для развития туризма в Красногорском районе;

    защита прав и законных интересов несовершеннолетних, лиц из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей;

    создание условий для повышения эффективности проводимых мер, направленных на сокращение социального сиротства, совершенствования системы профилактики безнадзорности и правонарушений несовершеннолетних;

    осуществление строительства систем водоснабжения для населенных пунктов Красногорского района, увеличение энергоэффективности технологических процессов в сфере водопроводного хозяйства;

    Обеспечение экологической безопасности населения, охраны окружающей среды, рационального использования природных ресурсов на территории Красногорского района;

    повышения уровня доступности приоритетных объектов и услуг в приоритетных сферах жизнедеятельности инвалидов и других маломобильных групп населения.

    Управление муниципальными финансами Красногорского района» (2017 – 2021 годы)

    Муниципальная программа за отчетный период исполнена в объеме 11461850,99 рублей, или 100,00 процентов от плана.

    Муниципальная программа «Управление муниципальными финансами Красногорского района» (2017 – 2021 годы) направлена на:

    обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Красногорского района, повышение качества управления муниципальными финансами Красногорского района.

    Задачами муниципальной программы являются:

    обеспечение финансовой устойчивости бюджетной системы Красногорского района путем проведения сбалансированной финансовой политики;

    создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами сбалансированное управление расходами районного бюджета.

    Ответственным исполнителем муниципальной программы «Управление муниципальными финансами Красногорского района» (2017 – 2021 годы)

    является финансовый отдел администрации Красногорского района.

    Развитие образования Красногорского района (2017-2021 годы)

    Кассовое исполнение по муниципальной программе за отчетный период составило 154467124,25 рублей, или 100,00 процентов.

    Целями муниципальной программы являются:

    обеспечение высокого качества образования в соответствии с меняющимися с запросами населения и перспективными задачами развития российского общества и экономики.

    Для достижения указанных целей необходимо решение следующих задач:

    повышение доступности и качества предоставления дошкольного, общего образования детей, дополнительного, начального профессионального образования;

    реализация муниципальной политики в сфере образования на территории Красногорского района.

    Ответственным исполнителем муниципальной программы «Развитие образования Красногорского района (2017 – 2021 годы) является отдел образования администрации Красногорского района.

    Управление муниципальным имуществом Красногорского района» (2017 – 2021 годы)

    Муниципальная программа за отчетный период исполнена в объеме 3689667,58 рублей, или 100,00 процентов от плана.

    Муниципальная программа «Управление муниципальным имуществом Красногорского района» (2017 – 2021 годы) направлена на повышение эффективности управления и распоряжения муниципальной собственностью Красногорского района.

    Задачами муниципальной программы являются:

    обеспечение эффективного управления и распоряжения муниципальным имуществом Красногорского района, рациональное его использование.

    Непрограммная деятельность

    За 2018 год при плане 2197038,54 рублей исполнение составило 2197038,54 рублей или 100,00% утвержденных назначений.

    В непрограммной деятельности произведены расходы:

    на содержание Красногорского районного Совета народных депутатов: при плане 1286669,26 рублей исполнение составило 1286669,26 рублей или 100,00% утвержденных назначений;

    на содержание Контрольно – счетной палаты Красногорского района при плане 910369,28 рублей исполнение составило 910369,28 рублей или 100,00 % утвержденных назначений

    В разрезе главных распорядителей средств бюджета Красногорского района исполнение расходной части в 2018 году в сравнении с предыдущим отчетным периодом характеризовалось следующими показателями.

    Таблица 10.

    Исполнение расходов бюджета Красногорского района

    по ведомственной структуре в 2018 году.

    ( рублей)

    Наименование

    Кассовое исполнение за 2017 год

    2018 год

    Процент исполне

    ния 2018года к 2017 году

    Уточненный план

    Кассовое исполнение

    Процент исполнения

    Администрация Красногорского района Брянской области

    69090627,53

    80168004,56

    76797173,59

    95,80

    111,15

    Финансовый отдел администрации Красногорского района Брянской области

    17790310,51

    11461850,99

    11461850,99

    100,00

    64,43

    Отдел образования администрации Красногорского района Брянской области

    143284273,13

    154467124,25

    154467124,25

    100,00

    107,80

    Красногорский районный Совет народных депутатов

    1250653,46

    1286669,26

    1286669,26

    100,00

    102,88

    Контрольно-счетная палата Красногорского района

    854481,18

    910369,28

    910369,28

    100,00

    106,54

    Комитет по муниципальным, имущественным и природным ресурсам Администрации Красногорского района Брянской области

    3126052,56

    3689717,58

    3689667,58

    100,00

    118,03

    ИТОГО

    235396398,37

    251983735,92

    248612854,95

    98,66

    105,61

    В 2018 году расходы главных распорядителей увеличились в сравнении с аналогичным периодом прошлого года на 5,61 процент.

    По администрации Красногорского района расходы отчетного периода выше объема расходов за 2018 год в связи с увеличением средств, выделенных за счет средств областного бюджета на межбюджетные трансферты.

    Администрация Красногорского района Брянской области

    Администрация Красногорского района является главным распорядителем, в отчете которого учтены расходы по функционированию высшего органа исполнительной власти местного самоуправления, обеспечение деятельности центрального аппарата органов исполнительной власти в сфере установленных функций и другие общегосударственные вопросы.

    Администрация Красногорского района Брянской области является исполнительно-распорядительным органом муниципальной власти района, наделенным Уставом муниципального образования Красногорский муниципальный район полномочиями по решению вопросов местного значения и полномочиями для осуществления отдельных государственных полномочий, переданных органами местного самоуправления федеральными законами и законами Брянской области. Администрация Красногорского района осуществляет свою деятельность в соответствии с Положением об администрации Красногорского района Брянской области, Уставом муниципального образования Красногорский муниципальный район, постановлениями главы администрации Красногорский район, решениями районного Совета народных депутатов.

    Администрация Красногорского района является муниципальным учреждением с правами юридического лица, имеет лицевой счет главного распорядителя бюджетных средств (с признаком 01), лицевой счет получателя бюджетных средств (с признаком 03), открытых в казначействе. Подведомственным бюджетополучателем (которым открыт лицевой счет с признаком 03) МКУ "Единая дежурно-диспетчерская служба". Финансирование расходов на содержание Администрации Красногорского района и этих бюджетополучателей осуществляется за счет средств, предусмотренных в местном бюджете согласно сметы расходов. Осуществляют также деятельность муниципальные бюджетные учреждения которым были открыты лицевые счета с признаком 20,21) - МБОУ ДОД «Красногорская детская музыкальная школа, МБУ «Физкультурно-оздоровительный комплекс «Беседь», МБУК «Красногорская межпоселенческая центральная районная библиотека», МБУК "Красногорский межпоселенческий культурно-досуговый центр", МБУ «Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг в Красногорском районе».

    За 2018 год кассовое исполнение расходов в целом по главному распорядителю сложилось в объеме 76797173,59 рублей, что составило 95,80 процентов от уточненных плановых назначений отчетного периода.

    Таблица 11.

    Структура расходов администрации Красногорского района Брянской области по видам расходов за 2018 год

    рублей

    Наименование показателя

    Кассовое исполнение за 2017 год


    2018 год


    Процент исполнения 2018 года к 2017 году

    Уточненный план

    Кассовое исполнение

    Процент исполнения

    Фонд оплаты труда учреждений

    1116308,47

    1360456,65

    1360456,65

    100,00

    121,87

    Взносы по обязательному социальному страхованию на выплаты по оплате труда работников и иные выплаты работникам учреждений

    337796,34

    399280,05

    399280,05

    100,00

    118,20

    Фонд оплаты труда государственных (муниципальных) органов

    7698984,30

    7927256,39

    7927256,39

    100,00

    102,96

    Иные выплаты персоналу государственных (муниципальных) органов, за исключением фонда оплаты труда

    15363,80

    12208,00

    12208,00

    100,00

    79,46

    Взносы по обязательному социальному страхованию на выплаты денежного содержания и иные выплаты работникам государственных (муниципальных) органов

    2360986,33

    2322861,72

    2322861,72

    100,00

    98,38

    Закупка товаров, работ, услуг в целях капитального ремонта государственного (муниципального) имущества

    2336653,15

    641775,92

    625469,66

    97,46

    26,77

    Прочая закупка товаров, работ и услуг

    8036290,29

    13805607,27

    11398813,65

    82,57

    141,84

    Пенсии, выплачиваемые организациями сектора муниципального управления

    1632743,44

    0,00

    0,00

    -

    -

    Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по публичным нормативным обязательствам

    4104574,31

    3975932,90

    3763496,81

    94,66

    91,69

    Пособия, компенсации и иные социальные выплаты гражданам, кроме публичных нормативных обязательств

    -

    3780077,63

    3777077,63

    99,92

    -

    Субсидии гражданам на приобретение жилья

    813510,00

    724500,00

    724500,00

    100,00

    89,06

    Приобретение товаров, работ, услуг в пользу граждан в целях их социального обеспечения

    1732042,38

    1449334,00

    1449307,00

    100,00

    83,68

    Бюджетные инвестиции на приобретение объектов недвижимого имущества в государственную (муниципальную) собственность

    897303,00

    946803,00

    946803,00

    100,00

    105,52

    Бюджетные инвестиции в объекты капитального строительства государственной (муниципальной) собственности

    15554318,41

    19163191,00

    18430923,00

    96,18

    118,49

    Субвенции

    252043,00

    618682,00

    618682,00

    100,00

    2,45р

    Субсидии бюджетным учреждениям на финансовое обеспечение государственного (муниципального) задания на оказание государственных (муниципальных) услуг (выполнение работ)

    16308396,25

    17813856,13

    17813856,13

    100,00

    109,23

    Субсидии бюджетным учреждениям на иные цели

    2118170,68

    661105,58

    661105,58

    100,00

    31,21

    Субсидии на возмещение недополученных доходов и (или) возмещение фактически понесенных затрат в связи с производством (реализацией) товаров, выполнением работ, оказанием услуг

    -

    4202353,68

    4202353,68

    100,00

    -

    Иные субсидии юридическим лицам (кроме некоммерческих организаций), индивидуальным предпринимателям, физическим лицам - производителям товаров, работ, услуг

    3347364,32

    -

    -

    -

    -

    Уплата налога на имущество организаций и земельного налога

    213999,00

    228743,00

    228743,00

    100,00

    106,89

    Уплата прочих налогов, сборов

    50000,00

    10000,00

    10000,00

    100,00

    20,00

    Уплата иных платежей

    141740,06

    123979,64

    123979,64

    100,00

    87,47

    Специальные расходы

    22040,00

    -

    -

    -

    -

    ИТОГО:

    69090627,53

    80168004,56

    76797173,59

    95,80

    111,15

    Значительный рост исполнения по сравнению с 2017 годом сложился по администрации Красногорского района Брянской области на 11,15 процентов, или на 7706546,06 рублей. Наиболее высокий процент исполнения в сравнении с 2017 годом сложился по виду расхода «Прочая закупка товаров, работ и услуг» (рост на 41,84 процентов или 3361523,36 рублей), что связано с увеличением расходы из дорожного фонда в 2018 году на сумму 2543628,53 рублей в сравнении с 2017 годом.

    Вид «Бюджетные инвестиции в объекты капитального строительства государственной (муниципальной) собственности» превысил 2017 год на 18,49 процентов, или 2876604,59 рублей, вследствие строительство автомобильной дороги Подъезд к МТФ №1 в н.п. Перелазы в 2018 году.

    «Субсидии бюджетным учреждениям на финансовое обеспечение государственного (муниципального) задания на оказание государственных (муниципальных) услуг (выполнение работ)» увеличились на 9,23 процента, или на 1505459,88 рублей в связи с повышением фонда оплаты труда в результате выполнения майских указов Президента.

    «Фонд оплаты труда учреждений» и «Взносы по обязательному социальному страхованию на выплаты по оплате труда работников и иные выплаты работникам учреждений» выше в 2018 году в результате увеличения МРОТ работникам ЕДДС.

    «Субсидии бюджетным учреждениям на иные цели» ниже уровня прошлого года на 1507065,10 рублей) за счет поступлением в 2017 году субсидии на обеспечение развития и укрепления материально-технической базы муниципальных домов культуры, поддержку творческой деятельности муниципальных театров в городах с численностью населения до 300 тысяч человек в сумме 1500000,00 рублей, в 2018 году 500000,00 рублей, и расходов на поддержку средств массовой информации в сумме 382144,00 рублей.

    «Закупка товаров, работ, услуг в целях капитального ремонта государственного (муниципального) имущества» уменьшился в текущем году на 1694877,23 рублей, или на 73,23 процента в связи с проведением капитального ремонта дорог за счет средств дорожного фонда в 2017 году в сумме 1628226,67 рублей.

    Кассовое исполнение расходов на денежное содержание Главы администрации Красногорского района и его заместителей, а также на содержание и обеспечение деятельности центрального аппарата администрации района составило 13580814,37 рублей, или 100,00 процентов к плану, расходы в 2018 году увеличились на 1,47 процента по сравнению с 2017 годом.

    Расходные обязательства, выполнение которых осуществляется за счет средств, выделенных из областного бюджета на финансовое обеспечение государственных полномочий Брянской области в сфере осуществления деятельности по профилактике безнадзорности и правонарушений несовершеннолетних составил 312616,00 рублей, или 100 процентов к плановым бюджетным назначениям, на финансовое обеспечение государственных полномочий Брянской области по созданию административных комиссий и определению порядка их деятельности при утвержденных бюджетных назначениях в сумме 312816,00 рублей исполнены в полном объеме, осуществления отдельных государственных полномочий Брянской области по организации и осуществлению деятельности по опеке и попечительству исполнены в объеме 468924,00 рублей, или на 100,00 процентов к годовому плану, осуществления отдельных государственных полномочий Брянской области в области охраны труда в сумме 156308,00 рублей.

    Расходы по определению перечня должностных лиц, уполномоченных составлять протоколы об административных нарушениях исполнены в сумме 400,00 рублей.

    Денежные средства в 2018 году из резервного фонда администрации Красногорского района не выделялись.

    На мероприятие по созданию и развитию сети многофункциональных центов предоставления государственных и муниципальных услуг на территории Брянской области было использовано 99685,00 рублей при плане 99685,00 рублей (100,00 процентов).

    Расходы на обеспечение деятельности многофункциональных центров, в связи с открытием Муниципального бюджетного учреждения «Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг в Красногорском районе составили 1969911,06 рублей или 100,00 процентов.

    Осуществление полномочий по составлению (изменению) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в Российской Федерации исполнено в сумме 58712,00 рублей.

    Расходы на подключение автоматизированных рабочих мест к автоматизированной системе государственного банка данных о детях, оставшихся без попечения родителей в Брянской области, и аттестацию рабочих мест составили 63663,50 рублей

    Выделены средства на повышение энергетической эффективности и обеспечения энергосбережения в сумме 71778,00 рублей.

    В 2018 году в бюджете муниципального района предусмотрены расходы на осуществление отдельных государственных полномочий Российской Федерации по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты, связанные с осуществлением администрацией района функций местных администрацией городского поселения, являющегося административным центром в размере 181898,00 рублей, а также предоставление субвенции поселениям на осуществление отдельных государственных полномочий Российской Федерации по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты в сумме 618482,00 рублей.

    По подразделу 0309 отражены расходы по содержанию единой дежурно-диспетчерской службы Красногорского района на базе единого телефонного номера "01" (единой службы спасения "01"). Расходы составили 2154816,65 рублей при таком же плане, в том числе оплата труда 1360456,65 рублей и начисление 399280,05 рублей.

    Расходы на компенсацию части потерь в доходах, возникающих в результате регулирования тарифов на перевозку пассажиров автомобильным пассажирским транспортом по муниципальным маршрутам регулярных перевозок составили 4202353,68 рублей, при аналогичном плане.

    Также производились расходы, направленные на содержание и управление дорожным хозяйством в сумме 19801083,81 рублей при плане 22933145,43 рублей, процент исполнения 86,34. Исполнены не в полном объеме в результате сезонности выполнения работ по строительству и ремонту дорог и не поступления областных средств.

    На разработку (актуализацию) документов стратегического планирования и прогнозирования направлено 300000,00 рублей.

    Выделенные за счет средств областного бюджета в сумме 437828,76 рублей, при запланированных суммах 454135,02 рублей в рамках реализации мероприятия на подготовку объектов ЖКХ к зиме (ремонт водопроводных сетей). Софинансирование расходов за счет средств бюджета района на реализацию отдельных мероприятий на подготовку объектов ЖКХ к зиме в сумме 187640,90 рублей.

    Уплата взносов на капитальный ремонт многоквартирных домов за объекты муниципальной казны и имущества, закрепленного за органами местного самоуправления в сумме 28786,67 рублей.

    Также производились расходы, направленные на реализацию отдельных мероприятий в сфере охраны окружающей среды в сумме 4447285,20 рублей при плане 4447285,20 рублей, или 100,00 процентов. Выделенные за счет средств областного бюджета в сумме 4051750,00 рублей в рамках реализации мероприятия строительство полигона ТБО в пгт Красная Гора . За счет средств бюджета района производилась реализация отдельных мероприятий в сфере окружающей среды в сумме 213250,00 рублей.

    В состав расходов администрации Красногорского района включены расходы по содержанию детской музыкальной школы.

    Расходы по детской музыкальной школе в отчетном периоде составили 11752001,04 рублей, к уровню 2017 года 110,03 процентов.

    Проведение мероприятий для детей и молодежи составили 30000,00 рублей.

    В бюджете муниципального района бюджетные ассигнования направлены на содержание МБУК «Красногорская межпоселенческая центральная районная библиотека» в сумме 3948818,96 рублей или 100,00 процентов, к уровню 2017 года составляет рост 94,50 процентов.

    В составе расходов на культуру учтены расходы по содержанию МБУК «Красногорский межпоселенческий культурно-досуговый центр. Кассовое исполнение расходов за отчетный период при уточненных плановых назначениях в объеме 8072506,66 рублей составило 8072506,66 рублей, или 100,00 процентов исполнения.

    Предусмотрены расходы на выплату пенсий муниципальным служащим в сумме 3726077,63 рублей, которые в полном объеме исполнены.

    Были запланированы средства, которые должны быть направленны на обеспечение жильем молодые семьи в сумме 724500,00 рублей.

    Расходы на содержание детей в семьях опекунов (попечителей) и приемных семьях, а также на оплату труда приемных родителей, запланированные в сумме 5257676,00 рублей исполнены в сумме 5061972,00 рублей, или 96,28 процентов.

    Расходы за счет субвенции из областного бюджета на выплату единовременных пособий при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения, в семью, запланированы в отчетном периоде в сумме 167590,90 рублей, фактически в 2018 году исполнено 150831,81 рублей, или 90,00 процентов от плановых назначений.

    Обеспечение сохранности жилых помещений, закрепленных за детьми - сиротами, оставшимися без попечения родителей исполнены в сумме 51000,00 рублей при плане 54000,00 рублей, или 94,446 процентов и обеспечение предоставления жилых помещений детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, лицам из их числа по договорам найма специализированных жилых в сумме 946803,00 рублей при утвержденном плане 946803,00 рублей.

    Финансирование мероприятий «Противодействие злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту план 9999,94 рублей, исполнение 9999,94 рублей (100%), средства направлены на приобретение тестов.

    Финансирование мероприятий «Профилактика безнадзорности и правонарушений несовершеннолетних» план 20000,00 рублей, исполнение 20000,00 рублей (100%), средства направлены на проведение спортивных мероприятий для детей.

    Также были выделены средства на функционирование физкультурно-оздоровительного комплекса «Беседь» в п.г.т. Красная Гора в сумме 2731723,99 рублей (исполнение к плану составило 100,00 процентов).

    Предусмотрены расходы на мероприятия по физической культуре и спорту в сумме 87079,10 рублей. Кассовое исполнение расходов на проведение спортивных мероприятийсоставило 87079,10 рублей, или 100,00 процента от плана. Выделенные средства были направлены на проведение спортивных мероприятий, предусмотренных в рамках Единого календарного плана проведения соревнований.

    Расходы на реализацию мероприятий по поэтапному внедрению Всероссийского физкультурно-спортивного комплекса "Готов к труду и обороне" (ГТО) в сумме 10000 рублей.

    Финансовый отдел администрации Красногорского района Брянской области

    Финансовый отдел администрации Красногорского района действует на основании Положения и является отделом администрации Красногорского района с правом юридического лица, формирующим бюджет муниципального образования «Красногорский район», организующим его исполнение, исполняющим его в соответствии с бюджетным законодательством и обеспечивающим проведение бюджетной и налоговой политики на территории района.

    В 2018 году исполнение расходов по главному распорядителю средств бюджета района финансовый отдел администрации Красногорского района сложилось в объеме 11461850,99 рублей, что составило 100,00 процентов от уточненных плановых назначений отчетного периода 11461850,99 рублей и на 35,57 процентов меньше в сравнении с предыдущим годом.

    Структура расходов, предусмотренных финансовому отделу администрации района в бюджете муниципального образования «Красногорский район» на 2018 год представлена в таблице 12:

    Таблица12

    Структура расходов финансового отдела по видам расходов за 2018 год.

    рублей

    Наименование показателя

    Кассовое исполнение за 2017 год


    2018 год


    Процент исполнения 2018 года к 2017 году

    Уточненный план

    Кассовое исполнение

    Процент исполнения

    Фонд оплаты труда государственных (муниципальных) органов

    2455013,52

    2644675,24

    2644675,24

    100,00

    107,73

    Взносы по обязательному социальному страхованию на выплаты денежного содержания и иные выплаты работникам государственных (муниципальных) органов

    763790,03

    779071,75

    779071,75

    100,00

    102,00

    Прочая закупка товаров, работ и услуг

    435736,39

    411904,00

    411904,00

    100,00

    94,53

    Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности

    479000,00

    479000,00

    479000,00

    100,00

    100,00

    Иные дотации

    9400000,00

    7140000,00

    7140000,00

    100,00

    75,96

    Субвенции

    251843,00

    -

    -

    -

    -

    Иные межбюджетные трансферты

    4000000,00

    -

    -

    -

    -

    Уплата налога на имущество организаций и земельного налога

    -

    2256,00

    2256,00

    100,00

    -

    Уплата прочих налогов, сборов

    1937,50

    2250,00

    2250,00

    100,00

    116,13

    Уплата иных платежей

    2990,07

    2694,00

    2694,00

    100,00


    ИТОГО:

    17790310,51

    11461850,99

    11461850,99

    100,00

    64,43

    Уменьшение расходов по финансовому отделу администрации в 2018 году по сравнению с 2017 годом на 6328459,52 рублей, или 35,57 процентов связано в основном из-за уменьшения межбюджетных трансфертов поселениям на 6511843,00 рублей.

    Объем дотаций бюджетам поселений по обеспечению сбалансированности бюджетов в отчетном периоде составил 7619000,00 рублей, или 100,0 процентов от плановых назначений (к уровню 2017 года 77,12 процентов), дотации поселениям на выравнивание бюджетной обеспеченности – 479000,00 рублей (100 процентов);

    В форме субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов в отчетном периоде расходы не предоставлялись.

    Расходы на содержание центрального аппарата сложились в сумме 3842850,99 рублей, что составило 100,00 процентов от плана и к уровню прошлого года 105,01 процентов, что связано с повышением оплаты труда с 1 января 2018 года на 4,0 процента.

    Отдел образования администрации Красногорского района Брянской области

    В соответствии с Положением отдел образования является районным отделом администрации Красногорского района с правом юридического лица, осуществляющим функции организации и контроля исполнения на территории района законодательства РФ в сфере образования, определения стратегических направлений районной политики в системе образования.

    Районный отдел образования осуществляет координацию и контроль за деятельностью, находящихся в его ведении образовательных учреждений района.

    В 2018 году расходы по главному распорядителю исполнены в сумме 154467124,25 рублей, что составило 100,00 процентов к уточненным плановым назначениям отчетного периода и 107,80 процентов к уровню прошлого года.

    Выделенные бюджетные средства позволили содержать 21 учреждение (5 детских садов, 14 школ, 1 учреждения по внешкольной работе с детьми) и 1 учреждение - орган власти.

    Расходы на содержание и обеспечение деятельности аппарата отдела образования исполнены в сумме 1167156,14 рублей, или на 100,0 процентов от запланированных ассигнований и 104,35 процент к уровню прошлого года.

    В отчетном периоде расходы на дошкольное образование составили 33510008,00 рублей, или 100,00 процентов от годового плана и 100,62 процента к уровню прошлого года. В 2018 году содержалось 5 детских дошкольных учреждений.

    Субвенция на финансовое обеспечение получения дошкольного образования в дошкольных образовательных учреждениях в сумме 16384454,00 рублей, в том числе на заработную плату – 12495977,81 рублей, начисления на выплаты по оплате труда – 3888476,19 рублей.

    На общее образование израсходовано 105075375,38 рублей, или 100,00 процентов от плана и 108,35 процентов к уровню прошлого года.

    На балансе районного отдела образования в 2018 году находилось 14 школ, из них: 8 – средних школ, 6 – неполных средних школ.

    Финансовое обеспечение деятельности муниципальных общеобразовательных организаций, имеющих государственную аккредитацию негосударственных общеобразовательных организаций в части реализации ими государственного стандарта общего образования) поступило в сумме 662776469,00 рублей (заработная плата – 48700564,31 рублей, начисления – 13676704,69 рублей, приобретение учебников – 399200,00 рублей), исполнены в объеме 100 процентов.

    Расходы на дополнительное образование составили 1077146,00 рублей, что обеспечило деятельность Дома детского творчества.

    Бюджетные ассигнования на реализацию мероприятий по проведению оздоровительной компании детей исполнены в сумме 645120,00 рублей, при запланированных средствах 645120,00 рублей.

    В состав прочих учреждений включены расходы в сумме 1219299,72 рублей по содержанию:

    - отдел образования района (в том числе методический кабинет; хозяйственно-эксплуатационная контора, бухгалтерия).

    Расходы на выплату компенсации части родительской платы за присмотр и уход за детьми в государственных и муниципальных образовательных организациях при плане в сумме 863019,00 рублей исполнены в объеме 863019,00 рублей, или 100,00 процентов.

    Расходы на предоставление мер социальной поддержки работникам образовательных организаций, работающим в сельской местности или поселках городского типа на территории Брянской области, исполнены в сумме 4661600,00 рублей при плане 4661600,00 рублей, или на 100,0 процентов.

    Таблица 13

    Структура расходов отдела образования по видам расходов за 2018 год

    рублей

    Наименование показателя

    Кассовое исполнение за 2017 год


    2018 год


    Процент исполнения 2018 года к 2017 году

    Уточненный план

    Кассовое исполнение

    Процент исполнения

    Фонд оплаты труда государственных (муниципальных) органов

    8701190,82

    9738542,46

    9738542,46

    100,00

    111,92

    Иные выплаты персоналу государственных (муниципальных) органов, за исключением фонда оплаты труда

    6852,10

    10308,58

    10308,58

    100,00

    150,44

    Взносы по обязательному социальному страхованию на выплаты денежного содержания и иные выплаты работникам государственных (муниципальных) органов

    2633348,92

    2868919,83

    2868919,83

    100,00

    108,95

    Прочая закупка товаров, работ и услуг

    544012,05

    648165,19

    648165,19

    100,00

    119,15

    Пособия, компенсации и иные социальные выплаты гражданам, кроме публичных нормативных обязательств

    742951,00

    863019,00

    863019,00

    100,00

    116,16

    Субсидии бюджетным учреждениям на финансовое обеспечение государственного (муниципального) задания на оказание государственных (муниципальных) услуг (выполнение работ)

    129830234,55

    139617999,39

    139617999,39

    100,00

    107,54

    Субсидии бюджетным учреждениям на иные цели

    799710,00

    689650,00

    689650,00

    100,00

    86,24

    Уплата налога на имущество организаций и земельного налога

    56,00

    -

    -

    -


    Уплата прочих налогов, сборов

    12712,00

    15550,00

    15550,00

    100,00

    122,33

    Уплата иных платежей

    13205,69

    14969,80

    14969,80

    100,00

    113,36

    Итого:

    143284273,13

    154467124,25

    154467124,25

    100,00

    107,80

    Значительный рост увеличения расходов на 7,80 процентов связан с увеличением оплаты труда в 2018 году с 1 января на 4 процента, доведением оплаты труда с начислениями до МРОТ с я января и 1 мая 2018 года и уровня определенного майскими Указами Президента, повышение стоимости используемых в работе услуг, удорожанием материальных запасов и основных средств. Также в течение 2018 года проводились ремонты в школах района.

    По районному отделу образования увеличение расходов к показателю 2017 года сложилось почти по всем видам расходов, в суммарном выражение на 11182851,12 рублей.

    Красногорский районный Совет народных депутатов

    Красногорский районный Совет народных депутатов является законодательным органом муниципальной власти района, наделенным Уставом муниципального образования Красногорский муниципальный район полномочиями по решению вопросов местного значения и полномочиями для осуществления отдельных государственных полномочий, переданных органами местного самоуправления федеральными законами и законами Брянской области. Красногорский районный Совет народных депутатов осуществляет свою деятельность в соответствии с Уставом муниципального образования Красногорский муниципальный район, решениями районного Совета народных депутатов.

    С 2015 года Красногорский районный Совет народных депутатов отдельно выделен в ведомственной структуре расходов бюджета, является муниципальным учреждением с правами юридического лица, имеет лицевой счет лицевой счет получателя бюджетных средств (с признаком 03).

    Расходы на денежное содержание и обеспечение деятельности Главы района и центрального аппарата органа законодательной власти сложились в объеме 1286669,26 рублей, что составило 100,00 процента от плановых назначений.

    Предусмотрено содержание Главы муниципального образования, председателя Красногорского районного Совета народных депутатов. Объем расходов по данному подразделу запланирован в сумме 807877,85 рублей, кассовое исполнение – 807877,85 рублей.

    Расходы на содержание аппарата Красногорского районного Совета народных депутатов (специалиста) запланированы в сумме 478791,41 рублей, кассовое исполнение – 478791,41 рублей.

    Таблица 14

    Структура расходов Красногорского районного Совета народных депутатов по видам расходов за 2018 год

    рублей

    Наименование показателя

    Кассовое исполнение за 2017 год


    2018 год


    Процент исполнения 2018 года к 2017 году

    Уточненный план

    Кассовое исполнение

    Процент исполнения

    Фонд оплаты труда государственных (муниципальных) органов

    769959,77

    811901,49

    811901,49

    100,00

    105,45

    Взносы по обязательному социальному страхованию на выплаты денежного содержания и иные выплаты работникам государственных (муниципальных) органов

    234722,86

    241574,39

    241574,39

    100,00

    102,92

    Прочая закупка товаров, работ и услуг

    245970,78

    233193,38

    233193,38

    100,00

    94,81

    Уплата иных платежей

    0,05

    -

    -

    -

    -

    Итого:

    1250653,46

    1286669,26

    1286669,26

    100,00

    102,88

    В целом расходы по главному распорядителю средств в 2018 году к уровню 2017 года составили 102,88 процентов, что прежде всего связано с увеличением фонда оплаты труда государственных (муниципальных) органов сумму 71941,72 рублей в результате повышения оплаты труда с 1 января 2018 года на 4,0 процента.

    Контрольно-счетная палата Красногорского района

    Контрольно-счетная палата Красногорского района является постоянно действующим органом внешнего муниципального финансового контроля, образуется представительным органом муниципального образования - Красногорским районным Советом народных депутатов и ему подотчетна.

    Контрольно-счетная палата Красногорского района отдельно выделена в ведомственной структуре расходов бюджета в 2015 году, является муниципальным учреждением с правами юридического лица, имеет лицевой счет лицевой счет получателя бюджетных средств (с признаком 03).

    Расходы на содержание Контрольно-счетной палаты Красногорского района (за счет средств переданных от поселений района согласно заключенным соглашениям и района). Иные межбюджетные трансферты бюджетам муниципальных районов на осуществление передаваемых полномочий по осуществлению внешнего муниципального финансового контроля в сумме 143000,00 рублей. Расходы за счет бюджета района на содержание Контрольно-счетной палаты в объеме 767369,28 рублей, исполнено – 767369,28 рублей. Утвержденные средства исполнены в 100 процентах.

    Таблица 15

    Структура расходов Контрольно-счетной палаты по видам расходов за 2018 год

    рублей

    Наименование показателя

    Кассовое исполнение за 2017 год


    2018 год


    Процент исполнения 2018 года к 2017 году

    Уточненный план

    Кассовое исполнение

    Процент исполнения

    Фонд оплаты труда государственных (муниципальных) органов

    634948,32

    681377,87

    681377,87

    100,00

    107,31

    Взносы по обязательному социальному страхованию на выплаты денежного содержания и иные выплаты работникам государственных (муниципальных) органов

    189338,36

    201516,08

    201516,08

    100,00

    106,43

    Прочая закупка товаров, работ и услуг

    30194,5

    27475,33

    27475,33

    100,00

    90,99

    Итого:

    854481,18

    910369,28

    910369,28

    100,00

    106,54

    Увеличение расходов к прошлому году на 6,54 процента по главному распорядителю средств обусловлено повышением оплаты труда с 1 января 2018 года на 4,0 процента.

    Комитет по муниципальным, имущественным и природным ресурсам Администрации Красногорского района Брянской области

    Комитет по муниципальным, имущественным и природным ресурсам входит в структуру Администрации Красногорского района и осуществляет исполнительно - распорядительные функции в отношении муниципальной собственности, земельных участков находящихся в муниципальной собственности и земельных участков, государственная собственность которых не разграничена.

    Комитет по муниципальным, имущественным и природным ресурсам Администрации Красногорского района имеет лицевые счета: получателя бюджетных средств (с признаком 03) , лицевой счета администраторов доходов бюджета (с признаком 04), лицевой счет для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателя бюджетных средств (с признаком 05), открытых в отделении Федерального казначейства.

    Общий объем расходов по Комитету по муниципальным, имущественным и природным ресурсам Администрации Красногорского района Брянской области сложился в сумме 3689667,58 рублей при запланированных средствах 3689717,58 рублей.

    На обеспечение деятельности комитета по муниципальным, имущественным и природным ресурсам было направлено 1651104,58 рублей при плане 1651104,58 рублей, процент исполнения 100,0.

    Расходы на реализацию переданных полномочий по решению отдельных вопросов местного значения поселений в соответствии с заключенными соглашениями по оценке имущества и земельных участков, признанию прав и регулированию отношений муниципальной собственности исполнены в сумме 1073100,00 рублей за счет иных межбюджетных трансфертов бюджету муниципального района перечисленных из бюджета городского поселения.

    Также в бюджете учтены расходы на мероприятия по обеспечению оценки имущества, признание прав и регулирование имущественных отношений в сумме 965463 рублей, что составляет 100,0 % к плановым назначениям 965513,00.

    Таблица 16

    Структура расходов Комитета по муниципальным, имущественным и природным ресурсам Администрации Красногорского района Брянской области по видам расходов за 2018 год

    рублей

    Наименование показателя

    Кассовое исполнение за 2017 год


    2018 год


    Процент исполнения 2018 года к 2017 году

    Уточненный план

    Кассовое исполнение

    Процент исполнения

    Фонд оплаты труда государственных (муниципальных) органов

    1 115 581,65

    1 201 580,52

    1 201 580,52

    100,00

    107,71

    Иные выплаты персоналу государственных (муниципальных) органов, за исключением фонда оплаты труда

    -

    1 076,00

    1 076,00

    100,00

    -

    Взносы по обязательному социальному страхованию на выплаты денежного содержания и иные выплаты работникам государственных (муниципальных) органов

    339 997,21

    353 942,06

    353 942,06

    100,00

    104,10

    Прочая закупка товаров, работ и услуг

    1670473,60

    2 117 069,00

    2 117 019,00

    100,00

    126,73

    Уплата прочих налогов, сборов

    -

    16 050,00

    16 050,00

    100,00

    -

    Итого:

    3 126 052,56

    3 689 717,58

    3 689 667,58

    100,00

    118,03

    Значительный рост увеличения расходов на 118,03 процентов связан с увеличением оплаты труда в 2018 году с 1 января на 4 процента, доведением оплаты труда с начислениями до МРОТ с я января и 1 мая 2018 года, а также увеличением расходов на оценку имущества.

    По состоянию на 1 января 2018 года на территории Красногорского района зарегистрировано 32 юридических лиц (кроме муниципальных унитарных предприятий), в том числе:

    -6 органов местного самоуправления: Администрация Красногорского района Брянской области, Финансовый отдел администрация Красногорского района Брянской области, Красногорский районный Совет народных депутатов, Комитет по муниципальным, имущественным и природным ресурсам Администрации Красногорского района Брянской области, Отдел образования администрации Красногорского района Брянской области, Контрольно-счетная палате Красногорского района;

    -1 казенное учреждение - МКУ "ЕДДС";

    -25 Бюджетных учреждений (получателей субсидий), зарегистрированных в налоговом органе в рамках реализации Федерального закона от 08.05.2010 года №83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений", в том числе по отрасли "Образование" - 21 (из них 5 детских садиков, 14 школ, музыкальная школа, дом детского творчества), по отрасли "Культура, кинематография" -2 (МБУК "Красногорский межпоселенческий культурно- досуговый центр и МБУК «Красногорская межпоселенческая центральная районная библиотека»), "Физическая культура и спорт"- 1(ФОК), "Общегосударственные вопросы "- 1 (МБУ «Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг в Красногорском районе»).

    Также в районе осуществляю деятельность 3 муниципальных унитарных предприятий (МУП «Торговые ряды», МУП «Красногорский коммунальник» и МУП «МТС «Красногорская»).

    На конец отчетного периода 2018 года зарегистрировано 32 юридических лиц (кроме муниципальных унитарных предприятий):

    - 6 органов местного самоуправления без изменений в течение года;

    -1 казенное учреждение - МКУ "ЕДДС, то же что и на начало года;

    - 25 бюджетных учреждений - получателей субсидий, в том числе по отрасли - "Общегосударственные вопросы "- 1 (МБУ «Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг в Красногорском районе,

    - "Образование" – 21 учреждение;

    - по отрасли "Культура, кинематография" -2 учреждения;

    - "Физическая культура и спорт"- 1 учреждение.

    Также 3 муниципальные унитарные предприятия (МУП «Торговые ряды», МУП «Красногорский коммунальник» и МУП «МТС «Красногорская»).

    Перечень главных администраторов доходов бюджета и перечень главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета района утвержден Решением Красногорского районного Совета народных депутатов от 26 декабря 2017 года № 5- 303 "О бюджете муниципального образования «Красногорский район» на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годы.

    Анализ показателей

    «Сведения о движении нефинансовых активов» по Красногорскому муниципальному району за 2018 год»

    На начало года наличие основных средств в бюджете МО «Красногорский район» составило 35 946 409,64 рублей . За 2018 год поступило основных средств на сумму 26 722 108,39 рублей. Выбытие за данный период составило 22 180 637,61 рублей. Наличие основных средств на конец отчетного периода составило 40 487 880,42 рублей.

    Безвозмездное поступление основных средств в 2018 году от Департамента образования составило 5 256 459,15 руб.; от Департамента природных ресурсов – 16500 руб., от Департамента культуры Брянской области –375 901 руб. (балансовая стоимость), 17901 руб.- амортизация, от Брянского пожарно-спасательного центра 1 735 748,14 руб.(балансовая стоимость),сумма амортизации составила 115188,70 рублей.

    Амортизация основных средств на начало года составила 23 440 379,97 рублей, за данный период начисление и выбытие амортизации составило –1 323 274,71 рублей, сумма амортизации на конец года составила 24 763 654,68 рублей.

    Наличие материальных запасов на начало года составило 1 322 215,76 рублей. В течение отчетного периода было приобретено материалов на сумму 1 979 510,86 рублей, в том числе получено безвозмездно от Департамента образования материальных запасов на сумму 10555 рублей. Израсходовано материалов за 2018 год на сумму 1 858 714,35 рублей. На конец отчетного периода наличие материальных запасов составило 1 443 012,27 рублей.

    На начало отчетного периода на балансе учреждений в бюджете района сумма непроизведенных активов (земля) составила 572 421,30 рублей. В течение 2018 года поступили непроизведенные активы (земля) в сумме 5 660 480,70 рублей .Сумма непроизведенных активов на конец отчетного периода составила 6 232 902,00 рублей.

    На начало года наличие недвижимого имущества в составе казны составило 218 058 591,24 рублей. За 2018 год поступило в казну недвижимого имущества на сумму 52 247 366,58 рублей, выбытие за данный период составило 29 226 689,58 рублей. Наличие недвижимого имущества казны на конец отчетного периода составила 241 079 268,24 рублей. Амортизация недвижимого имущества в составе казны на начало года составила 48 452 823,21 рублей, на конец года сумма амортизации недвижимого имущества составила 56 339 385,21 рублей.

    По строке 440 Ф.0503168 «Сведения о движении нефинансовых активов» отражены непроизведенные активы в составе имущества казны (счет б/у 110855000) в сумме 890 426,83 рублей, на конец отчетного периода сумма составила-890 426,83 рублей.

    На начало года капитальные вложения в недвижимое имущество учреждения ( счет б/у 110610000) составили 19 509 214,09 рублей. На конец года сумма капитальных вложений составила 20 601 705,39 рубля (счет б/у 110610000), на котором числятся затраты по незавершенному строительству полигона ТБО, строительство сетей водоснабжения, наружные сети канализации. Информация по вышеуказанным объектам отражена в Ф.490G «Сведения об объектах незавершенного строительства, вложения в объекты недвижимого имущества».

    За 2018 год в доход бюджета Красногорского муниципального района поступили доходы от продажи земельных участков ,основных средств (иного имущества) , находящиеся в собственности муниципального района. Сумма доходов от продажи земельных участков и основных средств в бюджете муниципального района составила 6 521 814,63 рублей.

    Сведения по кредиторской задолженности по Красногорскому району за 2018 год.

    По состоянию на 01.01.2019 года в бюджете муниципального района сумма кредиторской задолженности составила 6 381 177 ,81 рублей.

    В форме 0503169 "Сведения по кредиторской задолженности" по счету бюджетного учета 1 401 40 000 отражена сумма доходов будущих периодов, которая составила 4 744 107,52 рублей. Вышеуказанная сумма задолженности - остаток на 01.01.2019 года начисленных доходов, получаемых в виде арендной платы за земельные участки, находящиеся в собственности муниципального района.

    Также в этой же форме 0503169 "Сведения по кредиторской задолженности" по счету бюджетного учета 1 401 60 000 отражены резервы предстоящих расходов, сумма которых по состоянию на 01.01.2019 года составила 1 637 070,29 рублей. Это сумма резерва отпусков. Информация по кредиторской задолженности по межбюджетным трансфертам из областного бюджета согласно таблицы:

    Наименование

    Код классификации расходов

    На 01.01.2018 г.

    На 01.01.2019 г.

    Отклонение (5=4-3)

    Причины (если кредиторская задолженность на конец года больше ,чем на начало года)

    1

    2

    3

    4

    5

    6

    За счет субвенций


    131052,93

    0,00

    -131052,93


    на реализацию программ… компенсация части родительской платы

    816-1004-1601214780-530(8104)

    131052,93

    0,00

    -131052,93


    За счет иных межбюджетных трансфертов


    0,00

    0,00

    0,00



    на реализацию программ….


    0,00

    0,00

    0,00



    ИТОГО:


    131052,93

    0,00

    -131052,93










    Информация по кредиторской задолженности по межбюджетным трансфертам из федерального бюджета согласно таблицы:

    Наименование

    Код классификации расходов

    На 01.01.2018 г.

    На 01.01.2019 г.

    Отклонение (5=4-3)

    Причины (если кредиторская задолженность на конец года больше ,чем на начало года)

    1

    2

    3

    4

    5

    6

    За счет субсидий


    0,00

    0,00

    0,00


    на реализацию программ…






    За счет субвенций


    0,00

    0,00

    0,00


    на реализацию программ…






    За счет иных межбюджетных трансфертов


    0,00

    0,00

    0,00


    на реализацию программ…






    ИТОГО


    0,00

    0,00

    0,00


    Сведения по дебиторской задолженности по Красногорскому району за 2018 год.

    По состоянию на 01.01.2019 года по счету бюджетного учета 1 205 00 000 "Расчеты по доходам" сумма дебиторской задолженности составила 5 111 407,87 рублей, в том числе:

    - по счету 1205 45 000 "Расчеты по доходам от прочих сумм принудительного изъятия" задолженность составила 367 300,35 рублей, которая возникла по бюджету муниципального района в части доходов, администрируемых МО МВД России "Клинцовский".

    - по счету 1 205 23 000 "Расчеты по доходам от платежей при пользовании природными ресурсами" - 4 744 107,52 рублей (аренда земельных участков - будущие периоды)

    Субсидий на выполнение муниципального задания.

    В 2018 году в планах финансово-хозяйственной деятельности бюджетных учреждений в разделе поступления отражены доходы за счет субсидий на выполнение муниципального задания в сумме 157431855,52 рублей, исполнены данные доходы в размере 157431855,52 рублей (100,00%).

    Расходы за счет субсидий на выполнение муниципального задания в плане финансово-хозяйственной деятельности утверждены в размере 157431855,52 рублей, исполнены в 157431855,52 рублей, или 100,00 процентов.

    В том числе:

    Учреждениям образования - утверждено доходов 141370000,43 рублей, исполнено плановых назначений 141370000,43 рублей. Утвержденные расходы составили 141370000,43 рублей при исполнении в сумме 141370000,43 рублей, или 100,00 процентов, остаток на счетах учреждений 0,00 рублей.

    Учреждениям культуры - запланированы доходы в сумме 11360220,04 рублей, исполнено плановых назначений 11360220,04 рублей, процент исполнения составил100,00%.

    Расходы утверждены в сумме 11360220,04 рублей, кассовое исполнение составило 11360220,04 рублей, или 100,00 процентов, остаток на счетах учреждений 0,00 рублей

    Учреждениям физической культуры и спорта - утверждено доходов в сумме 2731723,99 рублей, при таком же поступлении. Запланированные расходы составили 2731723,99 рублей, которые исполнены в полном объеме, остаток на счетах учреждения 0,00 рублей.

    Учреждениям общегосударственных расходов (МФЦ) – поступило доходов в сумме 1969911,06 рублей, столько же и израсходовано, остатков на счетах нет.

    Собственные доходы учреждений.

    За 2018 год бюджетными учреждениями Красногорского района собственные доходы запланированы в объеме 5042650,95 рублей, поступили в объеме

    5042650,95 рублей или 100,00 процентов. Остаток на счетах учреждений 0,00 рублей.

    Субсидии на иные цели.

    В 2018 году бюджетным учреждениям в разделе поступления отражены доходы за счет субсидий на иные цели в сумме 1350755,58 рублей, исполнены данные доходы в размере 1350755,58 (100,00%). Расходы за счет субсидий на иные цели в плане финансово-хозяйственной деятельности утверждены в размере 1350755,58 рублей, исполнены в сумме 1350755,58 (100,00%).

    «Анализ показателей финансовой отчетности учреждения»

    В форме 0503721 "Отчет о финансовых результатах деятельности учреждения"

    отражены иные прочие доходы (код строки 104) в сумме 152 062 024,61 рублей. Эта сумма сложилась из следующих доходов:

    - доходы в сумме 4 573790,52 рублей (это пожертвования родителей для питания учащихся школ);

    - поступление непроизведенных активов (земля) -138802399,28 рублей (в связи с оформлением свидетельств права собственности на землю в бюджетных образовательных учреждениях района);

    -поступление автобусов для перевозки детей и прочих основных средств, поступивших на баланс бюджетных учреждений района от казенных учреждений -8685834,81 руб.

    Согласно Методическим указаниям по инвентаризации имущества и финансовых обязательств №49 от 13.06.1995г и Положениям об учетной политике в 2018 году была проведена инвентаризация основных средств и материальных запасов во всех бюджетных учреждениях района. Недостач и хищений не установлено.

    Форма 0503768 «Сведения о движении нефинансовых активов учреждения» в бюджетной отчетности представлена по трем видам деятельности.

    Форма 0503768 «Сведения о движении нефинансовых активов учреждения» по виду деятельности «Субсидия на выполнение государственного (муниципального) задания» (4) по Красногорскому району за 2018 год.

    На начало года наличие основных средств по вышеуказанному виду деятельности составило 193 009 750,19 рублей , в том числе;

    -недвижимое имущество 154 972 779,13 рублей;

    За 2018 год поступило основных средств на сумму 12 816 633,00 рублей. Выбытие за данный период составило 1 989 532,22 рублей . Наличие основных средств на конец отчетного периода составило 203 836 850,97 рублей, из них;

    -недвижимое имущество 159 999 549,13 рублей;

    Амортизация основных средств на начало года составила 111 864 162,72 рублей; в том числе: - недвижимого имущества 79 263 573,37 рублей;

    За отчетный период начислено и выбыло амортизации основных средств на общую сумму 10 965 761,88 рублей. На конец года сумма амортизации основных средств составила 122 829 924,60 рублей, в том числе:

    - амортизация недвижимого имущества 86 417 180,27 рублей.

    Наличие материальных запасов на начало года составило 2 355 723,41 рублей. В течение отчетного периода было приобретено материалов на сумму 5 911 224,46 рублей. Выбытие материальных запасов за отчетный период составило 5 073 938,00 рублей. На конец года сумма материальных запасов составила 3 193 009,87 рублей.

    На начало 2018 года непроизведенные активы (земля) составили 3 831 885,31 рублей. Поступление за отчетный период составило 146 799 828,69 рублей. На конец года сумма непроизведенных активов составила 150 631 714,00 рублей.

    Форма 0503768 «Сведения о движении нефинансовых активов учреждения» по виду деятельности «Собственные доходы учреждения»(2) по Красногорскому району за 2018 год.

    На начало года наличие основных средств составило 163 119,56 рублей .За отчетный период поступило основных средств на сумму 29 431,90 рублей. Выбытия за данный период составило9 486,00 рублей. На конец года сумма основных средств составила 183 065,46 рублей. За отчетный период начислено и выбыло амортизации основных средств на общую сумму 19 945,90 рублей. На конец года сумма амортизации основных средств составила 183 065,46 рублей. Наличие материальных запасов на начало года сложилось в сумме 275 851,25 рублей. В течение отчетного периода было приобретено материальных запасов на сумму 4 551 381,32 рублей, выбыло материалов на сумму 4 161 720,24 рублей. Наличие материальных запасов на конец отчетного периода составило 665 512,33 рублей.

    Форма 0503768 «Сведения о движении нефинансовых активов учреждения» по виду деятельности «Субсидии на иные цели» (5) по Красногорскому району за 2018 год.

    На начало года наличие основных средств по виду деятельности «Субсидии на иные цели» (5) отсутствовало . За отчетный период поступления и выбытия основных средств по данному виду деятельности не было. На конец отчетного периода наличие основных средств не имеется. Наличие материальных запасов на начало года составило 43 804,15 рублей, в течение периода было приобретено материальных запасов на сумму 678 120,00 рублей. Выбытие материалов за 2018 год составило 677 120,00 рублей. На конец отчетного периода наличие материальных запасов составило 44 804,15 рублей.

    Форма 0503769 «Сведения по кредиторской задолженности» по Красногорскому району за 2018 год.(4)

    По состоянию на 01.01.2019 года в МО «Красногорский район» сумма кредиторской задолженности составила 436 136,40 рублей, в том числе по муниципальному району 436 136,40 рублей, по бюджетам городских и сельских поселений кредиторская задолженность в бюджетных учреждениях отсутствует.

    Кредиторская задолженность сложилась по следующим счетам бюджетного учета:

    -по счету 430200000 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» сумма кредиторской задолженности составила 436 136,40 рублей, в т.ч.:

    -по счету 430222000 кредиторская задолженность составила 436 136,40 рублей (задолженность сложилось перед ОАО Красногорское АТП в Красногорском РОО за проезд педагогических работников).

    Увеличение общей суммы задолженности за год составила 164 907 233,46 рублей, в том числе:

    по счету 130200000 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» сумма увеличение кредиторской задолженности составила 123 732 032,80 рублей , в том числе неденежные расчеты в сумме 123 732 032,80 рублей.

    по счету 130300000 «Расчеты по платежам в бюджеты» сумма увеличение кредиторской задолженности составила 40 247 765,48 рублей.

    по счету 130400000 «Прочие расчёты с кредиторами» сумма увеличение кредиторской задолженности составила 947 435,18 рублей.

    Уменьшение общей суммы задолженности за год составила – 166 611 024,64 рублей, в том числе:

    по счету 130200000 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» сумма уменьшение кредиторской задолженности составила 125 011 965,99 рублей , в том числе неденежные расчеты в сумме 10 921 341,80 рублей.

    по счету 130300000 «Расчеты по платежам в бюджеты» сумма уменьшение кредиторской задолженности составила 40 666 319,97 рублей.

    по счету 130400000 «Прочие расчёты с кредиторами» сумма уменьшение задолженности составила 927 435,18 рублей.

    По номеру счета 401.60 «Резервы предстоящих расходов» имеются кредитовые остатки на конец отчетного года в сумме 4 337 347,42 рублей. Задолженность сложилась по следующим счетам бюджетного учета:

    140160211 Резервы предстоящих расходов (начисление резерва по отпускам) в сумме 3 340 921,40рублей.

    140160213 Резервы предстоящих расходов(начисление резерва на отчисления страховых взносов) в сумме 989 744,18 рублей.

    140160213 Резервы предстоящих расходов(начисление резерва на отчисления в ФСС (НС и ПЗ)) в сумме 6 681,84 рублей.

    Форма 0503769 «Сведения по кредиторской задолженности» («2») по Красногорскому району за 2018 год.

    По состоянию на 01.01.2019 года кредиторская задолженность по данному виду деятельности отсутствует.

    Увеличение общей суммы кредиторской задолженности за год составила 4 852 4507,49 рублей , в том числе неденежные расчеты в сумме 4 697 991,54 рублей. Уменьшение- 4 852 407,49 руб.,в том числе неденежные расчеты в сумме 48 266,99 рублей.

    Форма 0503769 «Сведения по кредиторской задолженности» («5») по Красногорскому району за 2018 год .

    По состоянию на 01.01.2019 года кредиторская задолженность по данному виду деятельности отсутствует.

    Увеличение общей суммы кредиторской задолженности за год составила 1 326 360,58 рублей , в том числе неденежные расчеты в сумме 1 301 094,15 рублей. Уменьшение- 1 326 360,58 руб.,в том числе неденежные расчеты в сумме 7 605,00 рублей.

    Форма 0503769 «Сведения по дебиторской задолженности по Красногорскому району за 2018 год» (4).

    По состоянию на 01.01.2019 года дебиторская задолженность по данному виду деятельности отсутствует.

    Увеличение общей суммы дебиторской задолженности за год составила 159 191 094,20 рублей, уменьшение- 159 191 094,20 руб.

    Форма 0503769 «Сведения по дебиторской задолженности» («2»)по Красногорскому району за 2018 год.

    На конец отчетного периода дебиторская задолженность по данному виду деятельности отсутствует.

    Увеличение общей суммы дебиторской задолженности за год составила 5 281 161,40 рублей, уменьшение- 5 281 161,40 руб.

    Форма 0503769 «Сведения по дебиторской задолженности» («5») по Красногорскому району за 2018 год.

    По состоянию на 01.01.2019 года дебиторская задолженность по субсидиям на иные цели отсутствует.

    Увеличение общей суммы дебиторской задолженности за год составила 1 382 755,58 рублей, уменьшение- 1 382 755,58 руб.

    Анализ состояния муниципального долга бюджета Красногорского района.

    Решением Красногорского районного Совета народных депутатов №5-303 от 26 декабря 2017 г. «О бюджете муниципального образования «Красногорский район» на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годы « размер муниципального внутреннего долга МО «Красногорский район» на 01.01.2019 года установлен в сумме 0,00 тыс. руб.

    В 2018 году муниципальные гарантии не представлялись.

    Выводы:

    1.Квнешней проверке представлена отчетность об исполнении бюджета Красногорского района и отчетность главных распорядителей средств бюджета района. Состав отчета об исполнении бюджета района соответствует требованиям Инструкции о порядке составления и представления годовой ,квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, утвержденной приказом Минфина России от 28.12.2010г. №191н.

    2. В соответствии с представленными материалами исполнение доходов консолидированного бюджета Красногорского района за 2018 год составляет 270744990,72 рублей, в том числе доходы районного бюджета – 247955814,03 рублей, доходы бюджетов поселений (с учетом внутренних оборотов) – 32425056,69 рублей. Исполнение доходов бюджета района составит 99,76 % , бюджетов поселений – 112,04 процентов.

    Налоговые и неналоговые доходы (далее собственные доходы) консолидированного бюджета в 2018 году исполнены в объеме 68389986,88 рублей, в том числе доходы района – 48722097,31 доходы бюджетов поселений – 19667889,57 рублей.

    2.1 Доходная часть консолидированного бюджета Красногорского района выполнена на 101,08%, в том числе по собственным доходам на 108,15 % к плановым назначениям.

    Бюджет муниципального района по доходам исполнен на 99,76 %, в том числе по собственным доходам на 103,55 %. По сельским поселениям бюджеты исполнены на 112,04 %, в том числе по собственным доходам на 121,54%.

    2.2. Расходная часть консолидированного бюджета за 2018 год исполнена в размере 269250584,39 рублей, при уточненном плане 272692303,26 рублей, освоено на 98,74%.

    Расходная часть районного бюджета при плане 248612854,95 рублей исполнена на 98,66 % или в сумме 251983735,92 рублей.

    Расходная часть бюджетов поселений исполнена на 99,77% (при уточненном плане 30344447,34 рублей исполнение составило 30273609,44 рублей.

    Расходы консолидированного бюджета составили 269250584,39 рублей, что на 3441718,90 рублей, или 1,26 процентов ниже плановых назначений. По итогам исполнения бюджета в 2018 году доходы превысили расходы и сложился профицит в сумме 1494406,33 рублей (при запланированном дефиците 0,0 рублей).

    3. Общие итоги исполнения районного бюджета, в том числе изменение бюджетных показателей в ходе его исполнения

    Решением Красногорского районного Совета народных депутатов №5-303 от 26 декабря 2017 г. «О бюджете муниципального образования «Красногорский район» на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годы » первоначальные бюджетные назначения были утверждены по доходам в сумме 185696462,41 рублей или 103,83% к первоначальному уровню 2017 года (178850338,35 рублей)., в том числе за счет собственных доходов 39125000,00 рублей или 110,91% к первоначальному уровню 2017 года (35275300,00 рублей), за счет поступлений дотаций и субвенций, субсидий от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации 146571462,41 рублей или 102,09 % к первоначальному уровню 2017 года (143575038,35 рублей).

    Решением Красногорского районного Совета народных депутатов №5-303 от 26 декабря 2017 г. «О бюджете муниципального образования «Красногорский район» на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годы » был принят бездефицитный бюджет. Верхний предел муниципального внутреннего долга МО «Красногорский район» на 01.01.2019 г. установлен в сумме 0,00 тыс. руб.

    В течение 2018 года в решение «О бюджете муниципального образования «Красногорский район» на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годы » были внесены изменения и дополнения. Бюджет Красногорского района в редакции решений Красногорского районного Совета народных депутатов «О внесении изменений в решение Красногорского районного Совета народных депутатов от 26 декабря 2017 года № 5-303 «О бюджете муниципального образования «Красногорский район» на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годы » утвержден по доходам, включая безвозмездные перечисления в сумме 248558449,28 рублей, по расходам в сумме 251983735,92 рублей, с дефицитом 3425286,64 рублей, или 1,38% от общего объема доходов районного бюджета и 7,28% без учета финансовой помощи.

    Внешней проверкой не установлено фактов принятия решений о внесении изменений в бюджет района с нарушением Бюджетного кодекса РФ.

    Исполнение доходной части бюджета в 2018 году составило 247955814,03 рублей или 99,76 % от плана отчетного периода и на 4,90 процентов выше объема доходов, поступивших в 2017 году.

    Расходы бюджета составили 248612854,37 рублей, что на 3370880,97 рублей, или 1,34 процентов ниже плановых назначений (251983735,92 рублей). По итогам исполнения бюджета в 2018 году расходы превысили доходы и сложился дефицит в сумме 657040,92 рублей (при запланированном дефиците 3425286,64 рублей).

    Из приведенных данных следует, что наибольший удельный вес в структуре доходов района занимают безвозмездные поступления от вышестоящих бюджетов, которые составили 199233716,72 рублей. Их доля в доходной части бюджета по сравнению с 2017 годом уменьшилась на 3,96 % и составила 80,33% в структуре доходов исполненного бюджета, что свидетельствует о высоком уровне дотационности муниципального образования.

    Доходная часть бюджета Красногорского района за 2018 год выполнена на 99,76%, в том числе налоговые и неналоговые доходы выполнены на 103,55% к плановым показателям (47052000,00 рублей), факт составил 48772097,31 рублей.

    Увеличение налоговых и неналоговых доходов за 2018 год по сравнению с 2017 годом составил 9,03% или на 4083537,52 рублей.

    Кассовое исполнение по безвозмездным поступлениям в отчетном периоде составило 199233716,72 рублей, или 98,87% от плановых утвержденных бюджетных назначений Общая сумма безвозмездных поступлений по сравнению с 2017 годом увеличилась на 7559647,33 рублей или на 3,94%.

    Расходы бюджета Красногорского муниципального района в 2018 году были установлены в размере 251983735,92 рублей. Исполнение расходной части бюджета по итогам 2018 года составило 248612854,95 рублей или 98,66 % (меньше на 3370880,97 рублей) от показателей, установленных уточненным бюджетом.

    В 2018 году расходы бюджета Красногорского района увеличились на 5.61 процентов в сравнении с предыдущим 2017 годом.

    Таким образом, наибольший удельный вес в структуре расходов бюджета муниципального образования, как в 2017 году, так и в 2018, занимают расходы, отраженные по разделам 0700 «Образование» - 62,50%, 0100«Общегосударственные вопросы» - 9,83%, и 1400«Межбюджетные трансферты» - 3,06 %. Доли расходов, отраженные по остальным разделам бюджетной классификации не превышают 3 %.

    5.Органами местного самоуправления Красногорского района разработаны 4 муниципальные программы на 2017-2021 годы, предусматривающие увязку бюджетных ассигнований с количественно измеримыми показателями конечного результата. Решением сессии районного Совета народных депутатов о бюджете района на 2018 год утверждено аналитическое распределение бюджета района по муниципальным программам Красногорского района. Объем расходов бюджета района, формируемый в рамках муниципальных программ, составил не менее 90%:

    5.1.Реализация полномочий органов местного самоуправления Красногорского района (2018-2022 годы) в сумме 76797173,59 рублей, при плане 80168004,56 рублей:

    а) Подпрограмма "Выполнение функций администрации Красногорского района" (2018-2022 годы) исполнена в сумме 52354733,59 рублей, при запланированных средствах 55503101,47 рублей;

    б) Подпрограмма "Развитие культуры, спорта, молодежной политики и сохранение культурного наследия в Красногорском районе" (2018-2022 годы) исполнена в сумме 17355679,17 рублей, при запланированных средствах 17355679,17 рублей;

    в) Подпрограмма "Осуществление деятельности в сфере защиты прав детей, охране материнства и детства, демографии в Красногорском районе" (2018-2022 годы) исполнена в сумме 7086760,83 рублей, при запланированных средствах 7309223,92 рублей.

    5.2. Управление муниципальными финансами Красногорского района» (2017-2021 годы) в сумме 11461850,99 рублей, при плане 11461850,99 рублей:

    5.3. Развитие образования Красногорского района (2017-2021 годы) в сумме 154467124,25 рублей, при плане 154467124,25рублей.

    5.4 Управление муниципальным имуществом Красногорского района (2017-2021годы) в сумме 3689667,58 рублей, при плане 3689667,58 рублей.

    6. Внешняя проверка годового отчета по главным распорядителям администрации Красногорского района показала, что в соответствии с ведомственной структурой расходов бюджета Красногорского района на 2018 год (утверждена приложением 6 к решению Красногорского районного Совета народных депутатов от 26.12.2017 года №5-303 «О бюджете Красногорского муниципального района на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годы») исполнение расходов бюджета осуществляли 6 главных распорядителей средств бюджета района. В 2018 году расходы главных распорядителей увеличились в сравнении с аналогичным периодом прошлого года на 5,61 процента и общий процент исполнения в 2018 году выше уровня 2017 года по всем главным распорядителям за исключением финансового отдела администрации в связи с уменьшением средств, выделенных за счет средств областного бюджета на межбюджетные трансферты для сельских поселений на сумму 6511843,00 рублей .

    7. Анализ дебиторской и кредиторской задолженности

    ( «Сведения по кредиторской задолженности" (Бюджет)" по Красногорскому муниципальному району за 2018 год).

    По состоянию на 01.01.2019 года сумма кредиторской задолженности в бюджете муниципального района составила 6381177,81 рублей.

    Дебиторская задолженность по состоянию на 01.01.2019г. в бюджете муниципального района составила в сумме 5111407,87 рублей.

    8. Анализ внешней проверки бюджетной отчетности по исполнению бюджета бюджетными учреждениями Красногорского муниципального района

    Всего в 2018 году доходы за счет субсидий на выполнение муниципального задания поступили в сумме 157431855,52 рублей, исполнены данные доходы в размере 157431855,52 рублей (100,00).

    Расходы за счет субсидий на выполнение муниципального задания утверждены в размере 157431855,52 рублей, а исполнены 157431855,52 рублей, или 100,00 процентов.

    На 2018 год бюджетными учреждениями Красногорского района собственные доходы запланированы в объеме 5042650,95 рублей, поступили в объеме 5042650,95 рублей. Остаток на счетах учреждений 0,00 рублей.

    В 2018 году бюджетным учреждениям в разделе поступления отражены доходы за счет субсидий на иные цели в сумме 1350755,58 рублей, исполнены данные доходы в размере 1350755,58 (100,00%). Расходы за счет субсидий на иные цели в плане финансово-хозяйственной деятельности утверждены в размере 1350755,58 рублей, исполнены в сумме 1350755,58 рублей, или 100,00 процентов. Остаток на счетах учреждений 0,00 рублей.

    По итогам исполнения бюджета в 2018 году расходы составили 248612854.95 рублей и ниже доходов, в результате сложился дефицит в сумме 657040,92 рублей (при запланированном дефиците 3425286,64 рублей

    Муниципальные гарантии в 2018 году не представлялись, в связи с отсутствием претендентов на их получение.

    За 2018 год остаток средств на едином счете бюджета муниципального района уменьшился на 657040,92 рублей и по состоянию на 01.01.2019 года составил 2768245,72 рублей.

    Показатели годовой бюджетной отчетности главных распорядителей о бюджетных ассигнованиях, кассовом исполнении расходов соответствуют отчету об исполнении бюджета за 2018 год.

    В целях соблюдения требований, установленных пунктом 4 статьи 136 Бюджетного Кодекса РФ в 2017 года между финансовым управлением администрации Брянской области и администрацией Красногорского района подписано соглашение, предметом которого является принятие дополнительных мер со стороны администрации Красногорского района по осуществлению действий в течение 2018 финансового года по повышению эффективности использования бюджетных средств и увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов местного бюджета в соответствии Бюджетным Кодексом РФ.

    Предложения:

    1. Не допускать наличия несанкционированной кредиторской задолженности, обеспечить исполнении требований Бюджетного Кодекса РФ в части обязательности условийпринятия получателем бюджетных средств бюджетных обязательств в пределах доведенных до него в текущем финансовом году лимитов бюджетных обязательств.

    2. Не допускать принятия муниципальными бюджетными учреждениями денежных обязательств, сверх утвержденных плановых назначений

    Заключение:

    Проанализировав представленную отчетность и дополнительные материалы, Контрольно-счетная палата Красногорского района считает возможным рассмотрение и утверждение отчета об исполнении бюджета на уровне районного Совета народных депутатов.

    Настоящее заключение составлено в трех экземплярах.

    Председатель

    Контрольно-счетной палаты

    Красногорского района В.В.Панковский

    С заключением на отчет об исполнении бюджета за 2018 год ознакомлены:

    Глава администрации Красногорского района С.С.Жилинский

    Заместитель главы администрации

    Красногорского района,

    начальник финансового отдела А.Д.Рощин

    Один экземпляр заключения получен:

    ____________________

    дата подпись




    Дата создания: 08.05.2019 11:20:12

    Дата изменения: 08.05.2019 11:20:42

Возврат к списку