Перейти к полной версии сайта | Карта сайта


























БЮДЖЕТ ДЛЯ ГРАЖДАН




(на основе проекта Решения Красногорского районного Совета народных депутатов  «Об утверждении  отчета об исполнении бюджета  Красногорского муниципального района за 2014 год»)

2




Содержание






1    Введение    3




2    Исполнение  бюджета района по доходам                          9




3    Исполнение  бюджета района по расходам    13




Источники финансирования дефицита  бюджета
4    района    15





Итоги реализации муниципальных программ
5    Красногорского района    16

3


1.Введение



Исполнение бюджета – один из этапов бюджетного процесса, который

начинается после принятия  Решения  о  бюджете Красногорского района и  осуществляется с 1 января по 31 декабря финансового года.



Стадии бюджетного процесса





БЮДЖЕТНЫЙ ПРОЦЕСС
    
        

Составление и рассмотрение проекта бюджета

        
        
        

Утверждение и исполнение бюджета

        
        
        

Контроль за исполнением бюджета и бюджетный учет

        
        
        
Составление, внешняя проверка, рассмотрение и утверждение бюджетной отчетности

        
    

4

Различают исполнение бюджета по доходам и исполнение бюджета по расходам.
Исполнение бюджета по доходам предусматривает зачисление на единый счет бюджета налогов, сборов и иных поступлений, поступление средств из областного бюджета.
Исполнение бюджета по расходам предусматривает перечисление средств с единого счета бюджета.
В процессе исполнения бюджета большое значение приобретает сбалансированность доходов и расходов. Если доходы превышают расходы, то возникает профицит. В случае превышения расходов над доходами возникает дефицит. Дефицит покрывается источниками финансирования дефицита бюджета - банковскими кредитами, бюджетными кредитами, остатками на счете бюджета и иными источниками.
Исполнение бюджета района организуется финансовым отделом администрации Красногорского района  на основе сводной бюджетной росписи и кассового плана.
Сводная бюджетная роспись - документ, который составляется  финансовым отделом администрации района на основании Решения  о  бюджете Красногорского района и ведется в целях организации исполнения бюджета по расходам бюджета и источникам финансирования дефицита бюджета. В сводной бюджетной росписи отражается распределение расходов бюджета по кодам бюджетной классификации.
Кассовый план – это прогноз кассовых поступлений в бюджет и кассовых выплат из бюджета, который используется для определения потребности в денежных средствах на едином счете бюджета в любой период для своевременной и полной оплаты бюджетных обязательств.
Одновременно    с    показателями    сводной    бюджетной    росписи получателям    бюджетных средств утверждаются лимиты бюджетных обязательств, в пределах которых они могут заключать муниципальные контракты и иные договора и расходовать бюджетные средства (на выплату заработной     платы,     оплату командировочных     расходов,    на     оплату коммунальных,    транспортных и прочих услуг,    на приобретение материальных ресурсов и другие расходы).

5


Бюджетный  процесс завершается составлением и утверждением отчета об исполнении бюджета - подведением итогов исполнения бюджета по окончании финансового года.
Составляет отчет об исполнении бюджета Красногорского района финансовый отдел администрации Красногорского района.
До его рассмотрения в законодательном органе, годовой отчет об исполнении бюджета подлежит внешней проверке, которая осуществляется Контрольно-счетной палатой Красногорского района. По результатам внешней проверки Контрольно-счетная палата Красногорского района  готовит заключение на годовой отчет об исполнении бюджета.
Годовой отчет об исполнении бюджета Красногорского района за отчетный финансовый год представляется администрацией Красногорского района на рассмотрение в Красногорский районный Совет народных депутатов не позднее 1 мая текущего года.
Годовой отчет об исполнении бюджета района утверждается Решением Красногорского районного Совета народных депутатов об исполнении  бюджета Красногорского муниципального района с указанием общего объема доходов, расходов и дефицита (профицита) бюджета.


Годовой отчет об исполнении бюджета Красногорского муниципального района за 2014 год с проектом Решения  Красногорского районного Совета народных  депутатов «Об утверждении отчета об исполнении бюджета Красногорс-

кого муниципального района за 2014 год»  внесен администрацией

Красногорского района в Красногорский районный Совет народных

депутатов  26 марта  2015 года.



С проектом Решения  Красногорского районного Совета народных  депу-

татов «Об утверждении отчета об исполнении бюджета Красногорского муници-
пального района за 2014 год»  можно ознакомиться на официальном сайте администрации Красногорского района Брянской области.

6


Основные этапы составления годовой отчетности

7


           В 2014 году исполнение бюджета района осуществлялось в соответствии с основными направлениями бюджетной политики на 2014 год: безусловное      исполнение      принятых      социальных      обязательств, реализация положений, предусмотренных Указом Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года № 597 «О мероприятиях по реализации
государственной социальной политики»;

обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы;
координация    долгосрочного    стратегического    и    бюджетного планирования, дальнейшее внедрение программно-целевых принципов в деятельность органов местного самоуправления;
реализация современных механизмов предоставления гражданам муниципальных услуг, модернизация сети учреждений, оказывающих муниципальные услуги за счет бюджетных средств, обеспечение обратной связи с потребителями услуг;
повышение прозрачности и открытости бюджетной системы. Таблица1.
Основные характеристики  бюджета района за 2014 год

( рублей)


Наименование
    
План
    
Исполнение
    Процент исполнения


Доходы
    209976892,91    211125424,35    
100,55


Расходы
    211657758,80    211113875,39    
99,74


Дефицит
    -1680865,89    11548,96    

Источникифинансирования дефицита  бюджета
    1680865,89    -11548,96    

8

Таблица2.


Показатели социально-экономического развития Красногорского района за 2014 год


Наименование показателя
    
ед. измерения
    
2013 год
    
2014 год


Отгруженотоваров собственного производствапромышленными предприятиями обрабатывающих производств
    

тыс. руб.
        

      20079,0        

    20013,0

Объем производствапродукции сельскогохозяйства
    

млн. руб.
    
583,2
    
650,0


Номинальная начисленная заработнаяплата
    
рублей в месяц
    
13392,7
    
15010,0


Численностьнаселения на 1 января
    
чел.
    
1 2633
    
1 2407


Численностьбезработныхграждан на 1 января
    
тыс. чел.
    
0,1
    
0,1

Уровеньбезработицы на 1 января
    
%
    
1,6
    
1,6


9


2. Исполнение бюджета района по доходам Таблица3.

Исполнение областного бюджета по доходам за 2014 год в сравнении с 2013 годом

(рублей)



Наименование
    
Исполнение за 2013 год
    
2014 год
    
Темп роста, %

        
План
    
Исполнение
    
Процент исполнения
    

Доходы (всего)
    
209297310,40    
209976892,91
    
211125424,35    
100,55
    
     100,9


Налоговые и неналоговые доходы
    

42967856,89
    

30422700,00    

32115104,85
    

105,56    

74,7


Безвозмездные поступления
    166329453,51    179554192,91    179010319,50    99,70    107,6







Неналоговые доходы
(3 564 866,19 руб.)




Налоговыедоходы (28 550 238,66  руб.)

Безвозмездные поступления (179 010 319,50 руб.)

Доходы бюджета (211 125 424,35 руб.)  












10
Таблица4.

Соотношение финансовых потоков "район-регион" и "регион-район"


(рублей)




Наименование     
2013 год
исполнение
    
2014 год
исполнение    
Темп роста, %

Перечислено в областной бюджет налогов и сборов    
15 007 000,00     
23 610 000,00    
157,33


в том числе:            

налоговых платежей    
15 007 000,00    
23 610 000,00    
157,33


Получено безвозмездных поступлений из областного бюджета    
166 168 453,51    
167 504 598,51    
100,80

в том числе:            

дотации    33 469 000,00    53 048 160,99    
158,50

субсидии    7 007 386,50    4 673 268,00    
66,69

субвенции    103 130 823,01    108 222 983,52    
104,94

иные межбюджетные трансферты    22 561 244,00    1 560 186,00    
6,92

Соотношение финансового потока в областной бюджет к потоку из областного бюджета    
0,1    
0,1    




23610 тыс. руб.








местный бюджет

Областной бюджет







167504,6  тыс. руб.

11
Таблица5.
Исполнение  бюджета муниципального района по доходам  за 2014 год                                  
                                                                                                   (рублей)
Наименование     
План
    Исполнение     Процент исполнения

Доходы (всего)    209 976 892,91    211 125 424,35    100,55
Налоговые и неналоговые доходы    30 422 700,00    32 115 104,85    105,56
Налоговые доходы    26 954 879,00    28 550 238,66    105,92
Налог на доходы физических лиц    22 858 767,00    24 422 681,00    106,84
Единый налог на вмененный доход    3 767 900,00    3 788 462,56    100,55
Государственная пошлина    271 000,00    280 662,17    103,57
Неналоговые доходы    3 467 821,00    3 564 866,19    102,8
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности     985 264,00    1 011 812,98    102,69
Платежи при пользовании природными ресурсами    116 800,00    122 319,09    104,73
Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства    400 000,00    446 801,75    111,70
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов    1 478 400,00    1 484 183,28    100,39
Штрафы, санкции, возмещение ущерба     487 357,00    499 749,09    102,54
Безвозмездные поступления    179 554 192,91     179 010 319,50    99,70
Безвозмездные  поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации    179 554 192,91    179 010 319,50    99,70
Дотации    53 048 160,99    53 048 160,99    100,00
Субсидии    4 673 268,00    4 673 268,00    100,00
Субвенции    108 766 856,93    108 222 983,52    99,50
Иные межбюджетные трансферты    13 065 906,99    13 065 906,99    100,00









                                                                                                                                                                     12










13
3.Исполнение бюджета района по расходам

Таблица 6.
                 Исполнение  бюджета  Красногорского района
                по основным направлениям расходов  за 2014 год
( рублей)
Наименование     
План
    Исполнение     Процент исполнения

Общегосударственные вопросы    27061681,57    27061671,57    100,00
Национальная оборона    485413,22    485413,22    100,00
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность    2570732,04    2570732,04    100,00
Национальная экономика    461992,84    461992,84    100,00
Охрана окружающей среды    1746018,00    1746018,00    100,00
Образование    145748369,51    145741369,51    100,00
Культура, кинематография    2421771,5    2421408,5    99,99
Социальная политика    9752806,21    9216295,80    94,50
Физическая культура и спорт    2228174,91    2228174,91    100,00
Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований    19180799,00    19180799,00    100,00
Всего    211657758,80    211113875,39    99,74



В 2014 году сохранилась социальная направленность бюджета – 75,6 процентов всех расходов бюджета (159607248,72 рублей) – это расходы на образование,  социальную политику, физическую культуру и культуру.



                                                                                                                                
                                                                                                                                                       14

В 2014 году из бюджета перечислены межбюджетные трансферты поселениям района в объеме 19800676,00 рублей. В форме дотаций бюджетам поселений перечислено 17794050,00 рублей (89,87 процента), межбюджетные субсидии составили 70200,00 рублей (0,35 процентов). Доля субвенций составила – 2,78 процента (549877,00 рублей). Доля иных межбюджетных трансфертов составила 7,00 процентов (1386749,00 рублей).


15
4. Источники финансирования дефицита  бюджета района

Бюджет Красногорского муниципального района за 2014 год исполнен с превышением доходов над расходами, т.е. с профицитом, по плану сложился дефицит.
В случае наличия дефицита бюджета в качестве источников его финансирования могут выступать:
разница между полученными и погашенными Красногорским районом кредитами кредитных организаций;
разница    между    средствами,    поступившими    от    размещения ценных бумаг Красногорского района,     и     средствами, направленными на их погашение;
изменение остатков средств на счете по учету средств  бюджета района в течение соответствующего финансового года;
иные источники внутреннего финансирования дефицита.
Таблица7


Исполнение источников финансирования дефицита  бюджета района за 2014 год                                                                                             (рублей)
Наименование    План    Исполнение
    Процент исполнения
Дефицит (-) / профицит (+)    -1680865,89    11548,96    -0,69
Источники финансирования дефицита (всего)    1680865,89    -11548,96    -0,69
Изменение остатков
    1680865,89    -11548,96    -0,69

Статьей 92.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации установлено ограничение по    предельному размеру дефицита местного бюджета - дефицит бюджета района (за исключением бюджетных кредитов и изменения остатков) не должен превышать 5 процентов утвержденного общего годового объема налоговых и неналоговых доходов  бюджета района.
По итогам 2014 года дефицит (без учета бюджетных кредитов и изменения остатков) составил 0,0 процентов в общем объеме налоговых и неналоговых доходов  бюджета района    
16

5. Итоги реализации муниципальных программ Красногорского района


Муниципальная     программа    – утвержденный постановлением администрации Красногорского района документ, определяющий цели и задачи деятельности органов исполнительной  власти, систему мероприятий (действий), направленных на достижение целей и решение задач, систему индикаторов    (показателей)    эффективности деятельности    органов исполнительной власти и их целевые значения, а также взаимоувязку целей, задач,    мероприятий,   индикаторов     (показателей) и выделяемых    на муниципальную  программу средств.
Разработка и реализация муниципальной программы осуществляется органом    исполнительной    власти Красногорского района,    определенным администрацией Красногорского района в качестве ответственного исполнителя муниципальной  программы,        совместно        с заинтересованными  муниципальными      органами -      соисполнителями      муниципальной программы.
      В 2014 году в Красногорском районе осуществлялась реализация 3 муниципальных программ.    Всего    на реализацию    мероприятий муниципальных программ направлено 207791907,75  рублей, или 98,43 процентов  в общем объеме расходов бюджета.

17


МУНИЦИПАЛЬНАЯ  ПРОГРАММА  «РЕАЛИЗАЦИЯ ПОЛНОМОЧИЙ ОРГАНОВ МЕСТНОГО САМОУПРАВЛЕНИЯ КРАСНОГОРСКОГО РАЙОНА  (2013-2017 ГОДЫ)»


Ответственный исполнитель: Администрация Красногорского района
Таблица8.

Исполнение расходов муниципальной программы за 2014 год


( рублей)

Наименование    План    Исполнение    Процент исполнения
            
Реализация полномочий органов местного самоуправления Красногорского района  (2013-2017 годы)    40921458,26    40384574,85    98,69
Подпрограмма  «Выполнение функций администрации Красногорского района»   (2013-2017 годы)    27221533,76    27221523,76    100,00
  Иные межбюджетные трансферты бюджетам муниципальных районов  на финансовое обеспечение расходов связанных с проведением аукционов по продаже движимого и недвижимого имущества и земельных участков,  находящихся в собственности Красногорского городского поселения,  а также расходов связанных с проведением аукционов на право заключения договоров аренды движимого и недвижимого имущества и земельных участков, находящихся в собственности Красногорского городского поселения    500000,00
    500000,00    100,00
Обеспечение деятельности главы исполнительно-распорядительного органа муниципального образования и его заместителей    972535,63    972535,63    100,00
Руководство и управление в сфере установленных функций органов местного самоуправления    19260727,02    19260717,02    100,00
  Обеспечение деятельности многофункциональных центров    164533,73    164533,73    100,00
Мероприятия по обеспечению пожарной безопасности при чрезвычайных ситуациях природного характера    500000,00    500000,00    100,00
Организация и осуществление мероприятий  по гражданской обороне    11565,00    11565,00    100,00
Обеспечение деятельности ЕДДС    1457395,04    1457395,04    100,00
Профилактика безнадзорности  и правонарушений несовершеннолетних, организация деятельности административных комиссий и  определение  перечня  должностных лиц органов местного самоуправления, уполномоченных составлять протоколы об административных нарушениях    329400,00    329400,00    100,00
Охрана окружающей среды    1658718,00    1658718,00    100,00
Софинансирование расходов на охрану окружающей среды    87300,00    87300,00    100,00
  Ежемесячная доплата к  пенсии муниципальным служащим    1296280,28    1296280,28    100,00
Осуществление отдельных полномочий в области охраны труда и уведомительной регистрации территориальных соглашений и коллективных договоров    164500,00    164500,00    100,00
  Проведение административной реформы    476000,00    476000,00    100,0
  Стимулирование производства и реализации молока для сельскохозяйственных предприятий Красногорского района в 2014 году    297492,84    297492,84    100,00
  Осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты в рамках не программных расходов федеральных органов исполнительной власти    39086,22    39086,22    100,00
  Осуществление  полномочий  по составлению (изменению) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в Российской Федерации в рамках реализации функций государственной  судебной власти    6000,00    6000,00    100,00
Подпрограмма  «Развитие культуры, спорта, молодежной политики и схранение культурного наследия в Красногорском районе» (2013-2017 годы)    7415726,50    7415363,50    100,00
Руководство и управление в сфере установленных функций органов местного самоуправления    1029495,86    1029495,86    100,00
Библиотеки    1178380,64    1178380,64    100,00
Организации дополнительного образования    1167465,03    1167465,03    100,00
Центры спортивной подготовки (сборные команды)    2148174,91    2148174,91    100,00
Мероприятия по работе с детьми и молодежью    40000,00    40000,00    100,00
Обеспечение жильем молодых семей     248400,00    248400,00    100,00
  Софинансирование федеральной целевой программы "Культура России (2012-2018 годы)"    21540,00    21540,00    100,00
Предоставление мер социальной поддержки по оплате жилья и коммунальных услуг отдельным категориям граждан, работающих  в учреждениях культуры, находящихся в сельской местности или поселках городского типа на территории Брянской области    40545,00    40182,00    99,10
Предоставление мер социальной поддержки работникам образовательных организаций, работающим в сельских населенных пунктах  и поселках городского типа на территории Брянской области    45525,06    45525,06    100,00
  Социальные выплаты молодым семьям на приобретение жилья    1366200,00    1366200,00    100,00
Мероприятия  по вовлечению населения в занятия физической культурой и массовым спортом, участие в соревнованиях различного уровня    80000,00    80000,00    100,00
  Реализация мероприятий федеральной целевой программы "Культура России (2012-2018 годы)" государственной программы Российской Федерации "Развитие культуры и туризма"    50000,00    50000,00    100,00
Подпрограмма  «Осуществление деятельности в сфере защиты прав детей, охране материнства и детства, демографии в Крсногорском районе» (2013-2017 годы)    6284198,00    5747687,59    91,46
Противодействие злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту     9910,00    9910,00    100,00
Профилактика безнадзорности  и правонарушений несовершеннолетних, организация деятельности административных комиссий и  определение  перечня  должностных лиц органов местного самоуправления, уполномоченных составлять протоколы об административных нарушениях    329000,00    329000,00    100,00
Обеспечение сохранности жилых помещений, закрепленных за детьми-сиротами и детьми, оставшимися без попечения родителей    59170,00    59170,00    100,00
Организация и осуществление деятельности по опеке и попечительству, выплата ежемесячных денежных средств на содержание и проезд ребенка, переданного на воспитание в семью опекуна (попечителя), приемную семью, вознаграждения приемным родителям    4840100,00    4422986,00    91,38
Обеспечение предоставления жилых помещений детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, лицам из их числа по договорам найма специализированных жилых помещений    886050,00    886050,00    100,00
  Выплата единовременного пособия при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения, в семью в рамках подпрограммы "Совершенствование социальной поддержки семьи и детей" государственной программы Российской Федерации "Социальная поддержка граждан"    159968,00    40571,59    25,36


МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА «УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ КРАСНОГОРСКОГО РАЙОНА (2013 - 2017 ГОДЫ)


Ответственный исполнитель: Финансовый отдел администрации Красногорского района
Таблица9.

Исполнение расходов муниципальной программы за 2014 год


(рублей)
Наименование    План    Исполнение    Процент исполнения
Руководство и управление в сфере установленных функций органов местного самоуправления    3608938,55    3608938,55    100,00
Профилактика безнадзорности  и правонарушений несовершеннолетних, организация деятельности административных комиссий и  определение  перечня  должностных лиц органов местного самоуправления, уполномоченных составлять протоколы об административных нарушениях
нарушениях    200,00    200,00    100,00
Предоставление мер социальной поддержки по оплате жилья и коммунальных услуг отдельным категориям граждан, работающих  в учреждениях культуры, находящихся в сельской местности или поселках городского типа на территории Брянской области    103350,00    103350,00    100,00
Выравнивание бюджетной обеспеченности поселений    2959000,00    2959000,00    100,00
Поддержка мер по обеспечению сбалансированности бюджетов поселений    14835050,00    14835050,00    100,00
  Иные межбюджетные трансферты на финансовую поддержку принятых органами местного самоуправления решений о повышении оплаты труда отдельным категориям работников    409900,00    409900,00    100,00
  Реализация мероприятий федеральной целевой программы "Культура России (2012-2018 годы)" государственной программы Российской Федерации"Развитие культуры и туризма"    70000,00    70000,00    95,95
Осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты в рамках непрограммных расходов  федеральных органов исполнительной власти    446327,00    446327,00    100,00
Управление муниципальными финансами Красногорского района» (2013-2017 годы)    22432765,55    22432765,55    100,00


МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА «РАЗВИТИЕ ОБРАЗОВАНИЯ КРАСНОГОРСКОГО РАЙОНА  (2013 - 2017 ГОДЫ)


Ответственный исполнитель: Отдел образования  администрации Красногорского района

Таблица10.

Исполнение расходов муниципальной программы за 2014 год

(рублей)

Наименование    План    Исполнение    Процент исполнения
Развитие   образования Красногорского района (2013-2017 годы)    144981567,35    144974567,35    100,00
Руководство и управление в сфере установленных функций органов местного самоуправления    1103128,75    1103128,75    100,00
  Дошкольные образовательные организации    13294156,07    13294156,07    100,00
Образовательные организации    34549994,92    34549994,92    100,00
Организации дополнительного образования    1630714,26    1630714,26    100,00
Организации начального профессионального образования    4105521,50    4105521,50    100,00
Методический кабинет    698986,38    698986,38    100,00
Хозяйственно-эксплуатационная контора    1464652,16    1464652,16    100,00
            Бухгалтерия    3271191,44    3271191,44    100,00
Финансовое обеспечение деятельности муниципальных общеобразовательных организаций, имеющих государственную аккредитацию негосударственных общеобразовательных организаций в части реализации ими государственного стандарта общего образования    61842208,00    61842208,00    100,00
Финансовое обеспечение  получения дошкольного образования в дошкольных образовательных организациях    15635619,00    15635619,00    100,00
  Предоставление  дополнительных мер государственной  поддержки обучающихся    832100,00    832100,00    100,00
Предоставление мер социальной поддержки работникам образовательных организаций, работающим в сельских населенных пунктах  и поселках городского типа на территории Брянской области    5527316,94    5520316,94    99,87
Компенсация части родительской платы за присмотр и уход за детьми в государственных и муниципальных образовательных организациях    557727,93    557727,93    100,00
  Мероприятия по проведению оздоровительной компании детей    458250,00    458250,00    100,00
Повышение безопасности дорожного движения    10000,00    10000,00    100,00











Финансовый отдел администрации Красногорского района




Адрес: 243160,  Брянская область, пгт. Красная Гора,
Ул. Первомайская, 6
Телефон:(48346) 9 11 89

Факс:(48346) 9 11 89

График работы: понедельник– четверг с 8-30 до17-45

пятница с 8-30 до16-30

перерыв с 13-00 до 14-00

суббота, воскресенье–выходные дни




Дата создания: 27.04.2015 17:38:42

Дата изменения: 27.04.2015 17:38:42

Возврат к списку

Перейти к полной версии сайта | Карта сайта

© 2024 Администрация Красногорского района, официальный сайт