Заключение от 28.09.2022г. на проект решения Красногорского районного Совета народных депутатов "О внесении изменений в решение Красногорского районного Совета народных депутатов от 09.12.2021г. № 6-186 "О бюджете Красногорского муниципального района Брян
Заключение
на проект решения Красногорского районного Совета народных депутатов «О внесении изменений в решение Красногорского районного Совета народных депутатов от 09 декабря 2021 года № 6-186 «О бюджете Красногорского муниципального района Брянской области на 2022 год и плановый период 2023 и 2024 годов» (в редакции от 22.02.2022 г. № 6-203, от 29.03.2022 г. № 6-220).
28.09.2022 года п.г.т. Красная Гора
Заключение Контрольно-счетной палаты Красногорского района на проект решения Красногорского районного Совета народных депутатов «О внесении изменений в решение Красногорского районного Совета народных депутатов от 09 декабря 2021 года № 6-186 «О бюджете Красногорского муниципального района Брянской области на 2022 год и плановый период 2023 и 2024 годов» подготовлено в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, положением «О Контрольно-счетной палате Красногорского района», письмом финансового отдела администрации Красногорского района Брянской области № 143 от 26.09.2022 года и иными актами законодательства Российской Федерации.
Согласно пояснительной записке к проекту решения изменения, вносимые в решение о бюджете, обусловлены необходимостью уточнения и перераспределения бюджетных ассигнований в целях финансового обеспечения приоритетных задач муниципального образования, а также уточнения объема средств, подлежащих получению из других уровней бюджетной системы Российской Федерации.
На 2022 год.
Доходная часть увеличится на 48192818,11 рублей.
Расходная часть увеличится на сумму 48192818,11 рублей.
На 2023 год объем доходной и расходной части бюджета не изменится.
На 2024 год объем доходной и расходной части бюджета не изменится.
В текстовую часть Решения «О бюджете Красногорского муниципального района Брянской области на 2022 год и плановый период 2023 и 2024 годов» от 09 декабря 2021 года № 6-186 (в редакции от 22.02.2022 г. № 6-203, от 29.03.2022 г. № 6-220) внесены изменения:
- В пункте 1 решения:
общий объем доходов бюджета Красногорского муниципального района Брянской области на 2022 год предлагается утвердить в сумме 366412544,18 рублей;
общий объем расходов бюджета Красногорского муниципального района Брянской области на 2022 год предлагается утвердить в сумме 379456932,21 рублей.
- В пункте 10 решения:
объем межбюджетных трансфертов, получаемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации предлагается утвердить на 2022 год в сумме 306516544,18 рублей.
- В пункте 11 решения:
объем межбюджетных трансфертов, предоставляемых бюджетам поселений предлагается утвердить на 2022 год в сумме 3910434,00 рублей.
- Пункт 24 исключить.
- Приложение 10 исключить.
Прогнозируемый дефицит бюджета составит 13044388,03 рублей.
Корректировка доходной части бюджета.
В связи с перераспределением дотаций, субсидий и иных межбюджетных трансфертов за счет средств областного бюджета и городского бюджета доходы увеличатся в 2022 году следующим образом:
|
Наименование
|
Направлены |
2022 год |
|
Дотации бюджетам на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов |
Администрация района |
+1 043 214,00
|
|
Субсидии бюджетам на отдельные мероприятия по развитию образования |
РОО |
+4 022 775,66 |
|
Субсидии бюджетам на софинансирование закупки оборудования для создания «умных» спортивных площадок |
Администрация района |
+6 382 979,00 |
|
Субсидии на модернизацию школьных столовых муниципальных общеобразовательных организаций |
РОО |
+3182 500,00 |
|
Субвенции на осуществление отдельных полномочий в сфере образования (оплата труда с начислениями) |
РОО |
+25 395 535,00 |
|
Субвенции на осуществление отдельных государственных полномочий Брянской области по организации проведения на территории Брянской области мероприятий по предупреждению и ликвидации болезней животных, их лечению, защите населения от болезней, общих для человека и животных, в части оборудования и содержания скотомогильников (биотермических ям) и в части организации отлова и содержания безнадзорных животных на территории Брянской области |
Администрация района |
+124749,00 |
|
Субвенции на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты |
Администрация района |
+46912,00 |
|
Субвенции на организацию и осуществление деятельности по опеке и попечительству |
Администрация района |
-3 559 600,00 |
|
Субвенции на предоставление жилых помещений детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, лицам из их числа по договорам найма специализированных жилых помещений |
Администрация района |
-1 725 580,00 |
|
Субвенции на компенсацию части платы, взимаемой с родителей (законных представителей) за присмотр и уход за детьми, посещающими образовательные организации, реализующие образовательные программы дошкольного образования |
РОО |
-127 988,00 |
|
Межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам муниципальных образований на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями (Переданные полномочия по оценке имущества и земельных участков, признанию прав и регулированию отношений муниципальной собственности от городского поселения) |
Комитет |
+496 388,28 |
|
Межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам муниципальных образований на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями (Переданные полномочия по воинскому учету от городского поселения) |
Администрация района |
+13798,00 |
|
Прочие межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам (Подготовка основания для размещения спортивных плоскостных сооружений с учетом монтажа оборудования) |
Администрация района |
+10596290,00 |
|
Прочие межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам (Приведение в нормативное состояние и оборудование системами обеспечения безопасности объектов транспортной инфраструктуры автомобильного транспорта) |
Администрация района |
+355 000,00 |
|
Прочие межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам (Подготовка проектов межевания земельных участков и проведение кадастровых работ) |
Комитет |
+1 421 517,17 |
|
Прочие межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам (Достижение показателей деятельности органов исполнительной власти) |
Администрация района, комитет, Финансовый отдел, РОО |
+524 328,00 |
|
Итого: |
|
+48 192 818,11 |
Корректировка расходной части бюджета на 2022-2024 годы.
|
|
| |||||||||
|
ГРБС |
НР (код) |
НР (наименование) |
Рз Пр |
ВР |
2022 год |
2023 год |
2024 год |
Пояснение |
|
|
|
|
| |||||||||
|
|
| |||||||||
|
Администрация Красногорского района Брянской области |
|
| ||||||||
|
008 |
7000055490 |
Достижение показателей деятельности органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации |
0104 |
121 |
214 782,00 |
0,00 |
0,00 |
Увеличение средств на оплату труда в сумме 214782,00 рублей за счет иных межбюджетных трансфертов на поощрение управленческих команд за достижение показателей деятельности органов исполнительной власти |
|
|
|
008 |
7000055490 |
Достижение показателей деятельности органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации |
0104 |
129 |
64 864,16 |
0,00 |
0,00 |
Увеличение средств на начисления по оплате труда в сумме 64864,16 рублей за счет иных межбюджетных трансфертов на поощрение управленческих команд за достижение показателей деятельности органов исполнительной власти |
|
|
|
008 |
0840783260 |
Повышение энергетической эффективности и обеспечения энергосбережения |
0113 |
244 |
119 372,24 |
0,00 |
0,00 |
Увеличение средств по повышению энергетической эффективности в сумме 119372,24 рублей (ремонт кровли) |
|
|
|
008 |
0840451180 |
Осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты |
0203 |
244 |
13 798,00 |
0,00 |
0,00 |
Увеличение за счет средств федерального бюджета |
|
|
|
008 |
0840451180 |
Осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты |
0203 |
530 |
46 912,00 |
0,00 |
0,00 |
Увеличение за счет средств федерального бюджета |
|
|
|
008 |
0840581210 |
Создание и содержание запасов (резерва) материальных ресурсов муниципального образования в целях гражданской обороны и ликвидации чрезвычайных ситуаций |
0309 |
244 |
470 230,00 |
0,00 |
0,00 |
За счет средств областного бюджета увеличение средств для приобретения материально-технического запаса для ГО и ЧС в сумме 470230,00 рублей |
|
|
|
008 |
0840412510 |
Организация и проведение на территории Брянской области мероприятий по предупреждению и ликвидации болезней животных, их лечению, защите населения от болезней, общих для человека и животных, в части оборудования содержания скотомогильников (биотехнических ям) и в части организации отлова и содержания безнадзорных животных на территории Брянской области |
0405 |
244 |
124 749,00 |
0,00 |
0,00 |
Увеличение средств за счет средств областного бюджета |
|
|
|
008 |
0840818540 |
Приведение в нормативное состояние и оборудование системами обеспечения безопасности объектов транспортной инфраструктуры автомобильного транспорта |
0408 |
244 |
355 000,00 |
0,00 |
0,00 |
Увеличение средств за счет средств областного бюджета |
|
|
|
008 |
0841181740 |
Мероприятия в сфере коммунального хозяйства |
0502 |
414 |
-326 704,24 |
0,00 |
0,00 |
Уменьшение средств за счет экономии по врезке в водопровод в сумме 326704,24 рублей |
|
|
|
008 |
0841081850 |
Приобретение специализированной техники для предприятий жилищно-коммунального комплекса |
0505 |
244 |
-335 947,00 |
0,00 |
0,00 |
Экономия средств в результате проведения торгов |
|
|
|
008 |
0841181740 |
Мероприятия в сфере коммунального хозяйства |
0505 |
244 |
207 332,00 |
0,00 |
0,00 |
Увеличение средств на проведение государственной экспертизы ПСД по объекту "Модернизация водоснабжения пгт Красная Гора (2 очередь)" в сумме 207332,00 рублей |
|
|
|
008 |
0841580320 |
Организации дополнительного образования |
0703 |
611 |
22 850,00 |
0,00 |
0,00 |
Увеличение средств по музыкальной школе по заработной плате с начислениями в сумме 22850,00 рублей в результате исполнения Указов Президента |
|
|
|
008 |
0841380450 |
Библиотеки |
0801 |
611 |
224 954,00 |
0,00 |
0,00 |
Увеличение средств по библиотеке по заработной плате с начислениями в сумме 224954,00 рублей в результате исполнения Указов Президента |
|
|
|
008 |
0841380480 |
Дворцы и дома культуры, клубы, выставочные залы |
0801 |
611 |
289 400,00 |
0,00 |
0,00 |
Увеличение средств по дому культуры по заработной плате с начислениями в сумме 325180,00 рублей в результате исполнения Указов Президента, уменьшение средст в сумме 35780,00 рублей за счет экономии |
|
|
|
008 |
0841380480 |
Дворцы и дома культуры, клубы, выставочные залы |
0801 |
612 |
35 780,00 |
0,00 |
0,00 |
Увеличение средств на изготовление ПСД по текущему ремонту дома культуры в сумме 35780,00 |
|
|
|
008 |
0841816723 |
Организация и осуществление деятельности по опеке и попечительству (выплата ежемесячных денежных средств на содержание и проезд ребенка, переданного на воспитание в семью опекуна (попечителя), приемную семью, вознаграждения приемным родителям |
1004 |
313 |
-2 390 310,00 |
0,00 |
0,00 |
Уменьшение за счет средств областного бюджета |
|
|
|
008 |
0841816723 |
Организация и осуществление деятельности по опеке и попечительству (выплата ежемесячных денежных средств на содержание и проезд ребенка, переданного на воспитание в семью опекуна (попечителя), приемную семью, вознаграждения приемным родителям |
1004 |
323 |
-1 161 290,00 |
0,00 |
0,00 |
Уменьшение за счет средств областного бюджета |
|
|
|
008 |
08418R0820 |
Предоставление жилых помещений детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, лицам из их числа по договорам найма специализированных жилых помещений |
1004 |
412 |
-1 725 580,00 |
0,00 |
0,00 |
Уменьшение за счет средств областного бюджета |
|
|
|
008 |
0841816722 |
Организация и осуществление деятельности по опеке и попечительству (подготовка лиц, желающих принять на воспитание в свою семью ребенка, оставшегося без попечения родителей; подготовка граждан выразивших желание стать опекунами или попечителями совершеннолетних недееспособных или не полностью дееспособных граждан) |
1006 |
244 |
-8 000,00 |
0,00 |
0,00 |
Уменьшение за счет средств областного бюджета |
|
|
|
008 |
08416S7640 |
Подготовка основания для размещения спортивных плоскостных сооружений с учетом монтажа оборудования |
1101 |
243 |
23 685 938,00 |
0,00 |
0,00 |
Увеличение средств за счет средств областного бюджета |
|
|
|
008 |
08416S7640 |
Подготовка основания для размещения спортивных плоскостных сооружений с учетом монтажа оборудования |
1101 |
244 |
-13 089 648,00 |
0,00 |
0,00 |
Перераспределение средств на вид расхода 243 |
|
|
|
008 |
08416L7530 |
Закупка оборудования для создания "умных" спортивных площадок |
1102 |
244 |
6 718 926,00 |
0,00 |
0,00 |
Увеличение средств за счет средств областного бюджета |
|
|
|
ИТОГО по Администрация Красногорского района Брянской области |
13 557 408,16 |
0,00 |
0,00 |
|
|
| ||||
|
Финансовый отдел администрации Красногорского района Брянской области |
|
| ||||||||
|
009 |
7000055490 |
Достижение показателей деятельности органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации |
0106 |
121 |
135 518,79 |
0,00 |
0,00 |
Увеличение средств на оплату труда в сумме 135518,79 рублей за счет иных межбюджетных трансфертов на поощрение управленческих команд за достижение показателей деятельности органов исполнительной власти |
|
|
|
009 |
7000055490 |
Достижение показателей деятельности органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации |
0106 |
129 |
40 912,21 |
0,00 |
0,00 |
Увеличение средств на начисления по оплате труда в сумме 40912,21 рублей за счет иных межбюджетных трансфертов на поощрение управленческих команд за достижение показателей деятельности органов исполнительной власти |
|
|
|
ИТОГО по Финансовый отдел администрации Красногорского района Брянской области |
176 431,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
| ||||
|
Отдел образования администрации Красногорского района Брянской области |
|
| ||||||||
|
010 |
1040114722 |
Осуществление отдельных полномочий в сфере образования (финансовое обеспечение государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного дошкольного образования в образовательных организациях (муниципальных дошкольных образовательных организациях, муниципальных общеобразовательных организациях, реализующих образовательные программы дошкольного образования, частных дошкольных образовательных организациях и частных общеобразовательных организациях, осуществляющих образовательную деятельность по имеющим государственную аккредитацию основным общеобразовательным программам и реализующих образовательные программы дошкольного образования) |
0701 |
611 |
12 300 000,00 |
0,00 |
0,00 |
Увеличение средств за счет средств областного бюджета |
|
|
|
010 |
1040114721 |
Осуществление отдельных полномочий в сфере образования (финансовое обеспечение государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного начального общего, основного общего, среднего общего образования в общеобразовательных организациях) |
0702 |
611 |
13 095 535,00 |
0,00 |
0,00 |
Увеличение средств за счет средств областного бюджета |
|
|
|
010 |
1040180310 |
Общеобразовательные организации |
0702 |
611 |
-211 725,04 |
0,00 |
0,00 |
Уменьшение средств по услугам связи в сумме 211725,04 рублей в школах в связи с экономией. |
|
|
|
010 |
1040180310 |
Общеобразовательные организации |
0702 |
612 |
-167 500,00 |
0,00 |
0,00 |
Уменьшение средств за счет экономии в сумме 167500 рублей |
|
|
|
010 |
10402S4770 |
Модернизация школьных столовых муниципальных общеобразовательных организаций Брянской области |
0702 |
612 |
3 350 000,00 |
0,00 |
0,00 |
Увеличение субсидии на модернизацию школьных столовых муниципальных общеобразовательных организаций в сумме 3182500,00 рублей и софинансирования за счет местного бюджета в сумме 167500,00 рублей |
|
|
|
010 |
10402S4820 |
Отдельные мероприятия по развитию образования |
0702 |
612 |
4 234 500,70 |
0,00 |
0,00 |
Увеличение субсидии на отдельные мероприятия по развитию образования в сумме 4022775,66 рублей и софинансирования за счет местного бюджета в сумме 211725,04 рублей (капитальный ремонт спортзала) |
|
|
|
010 |
7000055490 |
Достижение показателей деятельности органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации |
0709 |
121 |
34 344,00 |
0,00 |
0,00 |
Увеличение средств на оплату труда в сумме 34344,00 рублей за счет иных межбюджетных трансфертов на поощрение управленческих команд за достижение показателей деятельности органов исполнительной власти |
|
|
|
010 |
7000055490 |
Достижение показателей деятельности органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации |
0709 |
129 |
10 371,89 |
0,00 |
0,00 |
Увеличение средств на начисления по оплате труда в сумме 10371,89 рублей за счет иных межбюджетных трансфертов на поощрение управленческих команд за достижение показателей деятельности органов исполнительной власти |
|
|
|
010 |
1040114780 |
Компенсация части родительской платы за присмотр и уход за детьми в образовательных организациях, реализующих образовательную программу дошкольного образования |
1004 |
323 |
-127 988,00 |
0,00 |
0,00 |
Уменьшение за счет средств областного бюджета |
|
|
|
ИТОГО по Отдел образования администрации Красногорского района Брянской области |
32 517 538,55 |
0,00 |
0,00 |
|
|
| ||||
|
Красногорский районный Совет народных депутатов |
|
| ||||||||
|
ИТОГО по Красногорский районный Совет народных депутатов |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
| ||||
|
Комитет по муниципальным, имущественным и природным ресурсам администрации Красногорского района Брянской области |
|
| ||||||||
|
037 |
3740184310 |
Реализация переданных полномочий по решению отдельных вопросов местного значения поселений в соответствии с заключенными соглашениями по оценке имущества и земельных участков, признанию прав и регулированию отношений муниципальной собственности |
0113 |
244 |
-277 411,64 |
0,00 |
0,00 |
Уменьшение средств в сумме 277411,64 рублей в связи с экономией по оценке имущества |
|
|
|
037 |
3740184310 |
Реализация переданных полномочий по решению отдельных вопросов местного значения поселений в соответствии с заключенными соглашениями по оценке имущества и земельных участков, признанию прав и регулированию отношений муниципальной собственности |
0113 |
852 |
398 209,00 |
0,00 |
0,00 |
Увеличение средств на уплату НДС за проданное имущество в сумме 398209,00 рублей |
|
|
|
037 |
7000055490 |
Достижение показателей деятельности органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации |
0113 |
121 |
18 076,00 |
0,00 |
0,00 |
Увеличение средств на оплату труда в сумме 18076,00 рублей за счет иных межбюджетных трансфертов на поощрение управленческих команд за достижение показателей деятельности органов исполнительной власти |
|
|
|
037 |
7000055490 |
Достижение показателей деятельности органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации |
0113 |
129 |
5 458,95 |
0,00 |
0,00 |
Увеличение средств на начисления по оплате труда в сумме 5458,95 рублей за счет иных межбюджетных трансфертов на поощрение управленческих команд за достижение показателей деятельности органов исполнительной власти |
|
|
|
037 |
372ZАL5990 |
Подготовка проектов межевания земельных участков и проведение кадастровых работ |
0405 |
244 |
1 421 517,17 |
0,00 |
0,00 |
Увеличение средств за счет средств областного бюджета |
|
|
|
037 |
3740184310 |
Реализация переданных полномочий по решению отдельных вопросов местного значения поселений в соответствии с заключенными соглашениями по оценке имущества и земельных участков, признанию прав и регулированию отношений муниципальной собственности |
0412 |
244 |
375 590,92 |
0,00 |
0,00 |
Увеличение средств на оплату договоров по межеванию и оценке земельных участков в сумме 375590,92 рублей |
|
|
|
ИТОГО по Комитет по муниципальным, имущественным и природным ресурсам администрации Красногорского района Брянской области |
1 941 440,40 |
0,00 |
0,00 |
|
|
| ||||
|
ИТОГО |
48 192 818,11 |
0,00 |
0,00 |
|
|
| ||||
Прогнозируемый общий объем доходов бюджета Красногорского муниципального района Брянской области на 2022 год составит в сумме 366412544,18 рублей;
общий объем расходов бюджета Красногорского муниципального района Брянской области составит в сумме 379456932,21 рублей;
прогнозируемый дефицит бюджета Красногорского муниципального района Брянской области составит в сумме 13044388,03 рублей.
Заключение
Проанализировав представленные материалы, Контрольно-счетная палата Красногорского района считает возможным рассмотрение и утверждение вносимых изменений в решение от 09 декабря 2021 года № 6-186 «О бюджете Красногорского муниципального района Брянской области на 2022 год и плановый период 2023 и 2024 годов» (в редакции от 22.02.2022 года № 6-203, от 29.03.2022 г. № 6-220) на уровне Красногорского районного Совета народных депутатов.
Настоящее заключение составлено в двух экземплярах.
Председатель
Контрольно-счетной палаты
Красногорского района А. Н. Рощина
Дата создания: 29.09.2022 11:59:39
Дата изменения: 29.09.2022 11:59:39