Заключение
на проект решения Красногорского районного Совета народных депутатов «О внесении изменений и дополнений в решение от 26 декабря 2017 года №5-303 « О бюджете Красногорского муниципального района на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годы » .
26.10.2018 года п.г.т. Красная Гора
Заключение Контрольно - счетной палаты Красногорского района на проект решения Красногорского районного Совета народных депутатов «О внесении изменений в решение от 26.12.2017 года № 5-303 «О бюджете Красногорского муниципального района на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годы » (в редакции решений №5-323 от 27.03.2018 года, №5-343 от 29 мая 2018 года, №5-360 от 02.08.2018 года и №5-364 от 25.09.2018 года ) в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, положением «О Контрольно-счетной палате Красногорского района», письмом финансового отдела администрации Красногорского района №183 от 23.10.2018 года и иными актами законодательства Российской Федерации.
Необходимость внесения изменений в решение от 26.12.2017 года №5-303 «О бюджете Красногорского муниципального района на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годы » (в редакции решения №5-323 от 27.03.2018 года, №5-343 от 29 мая 2018 года, №5-360 от 02.08.2018 года и №5-364 от 25.09.2018 года) обусловлена увеличением доходной части бюджета на 2018 год на сумму 25815008,68 рублей, в том числе: за счет увеличения собственных доходов на сумму 2272000,00 рублей, увеличения безвозмездных поступлений на сумму 23543008,68 рублей и увеличением расходной части бюджета района в 2018 году на сумму 25815008,68 рублей.
В текстовую часть Решения «О бюджете Красногорского муниципального района на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годы » от 26 декабря 2017 года №5-303 внесены изменения:
- в пункте 1 проекта решения прогнозируемый общий объем доходов бюджета Красногорского муниципального района на 2018 год предлагается утвердить в сумме 245499549,19 рублей, общий объем расходов бюджета Красногорского муниципального района на 2018 год предлагается утвердить в сумме 248924835,83 рублей, увеличение по доходам на 25815008,68 рублей или 10,52 % и по расходам на 25815008,68 рублей или на 10,37% к утвержденному бюджету на 2018 год в редакции решения от 25.09.2018 года № 5-364. Прогнозируемый дефицит бюджета 3425286,64 рублей, составляет 1,38 % к уточненному бюджету по расходам (248924835,83 рублей).
Корректировка доходной части бюджета Красногорского района.
Необходимость внесения изменений в доходную часть бюджета района связано с корректировкой собственных доходов, увеличением доходной части бюджета на 2272000,00 рублей, в связи с поступлением незапланированных доходов, в том числе:
|
Наименование доходов |
2018 год |
|
Налог на доходы, полученных от осуществления деятельности физическими лицами, зарегистрированными в качестве индивидуальных предпринимателей |
1700568,00 |
|
Единый сельскохозяйственный налог |
70980,00 |
|
Государственная пошлина по делам, рассматриваемым в судах общей юрисдикции, мировыми судьями (за исключением Верховного Суда Российской Федерации) |
24300,00 |
|
Доходы от перечисления части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей муниципальных унитарных предприятий, созданных муниципальными районами |
-30000,00 |
|
Доходы от реализации иного имущества, находящегося в собственности муниципальных районов (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений, а также имущества унитарных предприятий, в том числе казенных),в части реализации основных средств по указанному имуществу |
128600,00 |
|
Доходы от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена |
377552,00 |
|
Итого: |
+2272000,00 |
В связи с перераспределением дотаций, субсидий и субвенций за счет средств областного бюджета безвозмездные поступления увеличатся в 2018 году следующим образом:
|
Наименование |
направлены |
2018 год |
|
Дотации бюджетам на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов |
|
+23812384,00 |
|
Субвенции на компенсацию части платы, взимаемой с родителей за присмотр и уход за детьми, посещающими образовательные организации, реализующие образовательные программы дошкольного образования |
РОО |
+155000,00 |
|
Субвенции на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты |
Администрация района |
+74491,00 |
|
Субвенция на предоставление мер социальной поддержки по оплате жилья и коммунальных услуг отдельным категориям граждан, работающих в учреждениях культуры |
Администрация района |
-23585,00 |
|
Субвенция на организацию и осуществление деятельности по опеке и попечительству, выплату ежемесячных денежных средств на содержание и проезд ребенка, переданного на воспитание в семью опекуна (попечителя), приемную семью, приемным родителям |
Администрация района |
-594000,00 |
|
Прочие субсидии (на организацию отдыха детей в каникулярное время в лагерях) |
Администрация района |
-64800,00 |
|
Субвенция бюджетам на выплату единовременного пособия при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения в семью |
Администрация района |
+33518,18 |
|
Межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам муниципальных образований на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями (оценка имущества и земельных участков, признанию прав и регулированию отношений муниципальной собственности городского поселения)
|
Комитет по имуществу |
+150000,00 |
|
Итого: |
|
+23543008,68 |
Корректировка расходной части бюджета Красногорского муниципального района.
Расходы увеличатся в 2018 году на сумму 25815008,68 рублей (за счет увеличения безвозмездных поступлений на сумму 23543008,68 рублей и налоговых и неналоговых доходов на сумму 2272000,00 рублей) и составят 245499549,15 рублей.
Бюджетные ассигнования увеличенные за счет дотации на сбалансированность бюджетов в сумме 23812384,50 рублей и увеличенные за счет налоговых и неналоговых доходов в сумме 2272000,00 рублей будут направлены:
Красногорский районный отдел образования – 23834867,38 рублей;
Увеличение средств на обеспечение выплаты заработной платы с начислениями работникам школ в сумме 14940945,00 рублей, детских садов в сумме 7807776,00 рублей;
Увеличение средств на оплату коммунальных услуг в школах в сумме 1000000,00 рублей;
Увеличение средств на прохождение медосмотра в школах в сумме 86146,38 рублей.
Финансовый отдел администрации Красногорского района -43561,00 рублей:
Увеличение средств на тех.обслуживание автомобиля в сумме 11000,00 рублей, приобретение прав на использование антивирусника в сумме 16361,00 рублей, оплата семинара в сумме 6200,00 рублей и приобретение запчастей для автомобиля в сумме 10000,00 рублей.
Администрация района – 2079906,12 рублей:
Увеличение средств на оплату проектно-сметной документации на реконструкцию сетей водоснабжения в сумме 450000,00 рублей;
Увеличение средств на оплату экологических изысканий по объекту «Строительство ТБО в пгт Красная Гора» в сумме 330000,00 рублей;
Увеличение средств по домам культуры в сумме 182815,32 рублей (изготовление проектно-сметной документации и обработка огнезащитным составом чердачных помещений и одежды сцены);
Увеличение средств на оплату услуг передачи данных для сегмента системы 112 по ЕДДС в сумме 86280,00 рублей;
Увеличение расходов на компенсацию транспортным организациям части потерь в доходах и возмещение затрат, возникающих в результате регулирования тарифов на перевозку пассажиров пассажирским транспортом по муниципальным маршрутам регулярных перевозок в сумме 315231,68 рублей;
Увеличение расходов на выплату муниципальной пенсии в сумме 505638,30 рублей.
По администрации района увеличение в сумме 2185197,82 рублей (проведение аттестации рабочих мест, обслуживание сайта, подписка, ремонт автомобилей, вывоз ТБО, приобретение запчастей и т.д).
Увеличение в связи с недостаточностью запланированных средств на уплату налога на имущество (отмена льготы) в сумме 24743,00 рублей.
Комитет по муниципальным, имущественным и природным ресурсам Администрации Красногорского района -126050,00 рублей:
Увеличение бюджетных ассигнований на оплату оценки имущества в сумме 110000,00 рублей и средств на уплату госпошлины в сумме 16059,00 рублей.
Прогнозируемый общий объем доходов бюджета Красногорского района на 2018 год составит в сумме 245499549,19 рублей;
общий объем расходов бюджета Красногорского района в сумме 248924835,83 рублей;
прогнозируемый дефицит бюджета муниципального района в сумме 3425286,64 рублей.
Заключение
Проанализировав представленные материалы, Контрольно-счетная палата Красногорского района считает возможным рассмотрение и утверждение вносимых изменений в решение от 26 декабря 2017 года № 5-303 «О бюджете Красногорского муниципального района на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годы »(в редакции решения №5-364 от 25.09.2018 года) на уровне Красногорского районного Совета народных депутатов.
Настоящее заключение составлено в двух экземплярах.
Председатель
Контрольно-счетной палаты
Красногорского района В.В,Панковский
С заключением ознакомлены:
Врио Главы администрации
Красногорского района А.Д.Рощин
24.09.2018 года
Дата создания: 31.10.2018 11:30:13
Дата изменения: 31.10.2018 11:30:13