Заключение на проект решения Красногорского районного Совета народных депутатов "О внесении изменений и дополнений в решение от 18 декабря 2018г. №5-381 "О бюджете муниципального образования "Красногорский район" на 2019 год и плановый период 2020 и 2021
Заключение
на проект решения Красногорского районного Совета народных депутатов «О внесении изменений и дополнений в решение от 18 декабря 2018 года №5-381 « О бюджете муниципального образования «Красногорский район» на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годы » .
19.12.2019 года п.г.т. Красная Гора
Заключение Контрольно - счетной палаты Красногорского района на проект решения Красногорского районного Совета народных депутатов «О внесении изменений в решение от 18.12.2018 года № 5-381 «О бюджете муниципального образования «Красногорский район» на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годы » в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, положением «О Контрольно-счетной палате Красногорского района», письмом финансового отдела администрации Красногорского района № 194А от 17.12.2019 года и иными актами законодательства Российской Федерации.
Необходимость внесения изменений в решение от 18.12.2018 года № 5-381 «О бюджете муниципального образования «Красногорский район» на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годы » обусловлена увеличением доходной части бюджета на 2019 год на сумму 32380013,14 рублей, в том числе: за счет безвозмездных поступлений на сумму 32380013,14 рублей и увеличением расходной части бюджета района в 2019 году на сумму 32380013,14 рублей.
В текстовую часть Решения «О бюджете муниципального образования «Красногорский район» на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годы » от 18 декабря 2018 года №5-381 внесены изменения:
- в пункте 1 проекта решения прогнозируемый общий объем доходов бюджета муниципального образования «Красногорский район» на 2019 год предлагается утвердить в сумме 257177466,40 рублей, общий объем расходов бюджета муниципального образования «Красногорский район» на 2019 год предлагается утвердить в сумме 259945712,12 рублей, увеличение по доходам на 32380013,14 рублей или 12,59 % и по расходам на 32380013,14 рублей или на 12,46% к утвержденному бюджету на 2019 год. Прогнозируемый дефицит бюджета 2768245,72 рублей, составляет 1,06 % к уточненному бюджету по расходам (259945712,12 рублей).
Корректировка доходной части бюджета Красногорского района.
В связи с поступлением доходов от продажи земельных участков и реализации муниципального имущества, единого сельскохозяйственного налога, налога в связи с применением патентной системы налогообложения и госпошлины сверх запланированных объемов, в тоже время поступлением единого налога на вмененный доход, доходов от аренды земельных участков и муниципального имущества, платы за негативное воздействие на окружающую среду в меньшем объеме запланированных налоговые и неналоговые доходы бюджета муниципального района подлежат следующей корректировке:
Наименование доходов |
2019 год |
Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности |
-486950,00 |
Единый сельскохозяйственный налог |
26216,00 |
Налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения |
13597,00 |
Государственная пошлина |
92637,00 |
Доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков |
-44000,00 |
Доходы, получаемые в виде арендной платы за земли после разграничения государственной собственности на землю, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков (за исключением земельных участков бюджетных и автономных учреждений) |
-44000,00 |
Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти, органов местного самоуправления, государственных внебюджетных фондов и созданных ими учреждений (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений) |
-155000,00 |
Платежи при пользовании природными ресурсами |
-25000,00 |
Доходы от реализации имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности (за исключением движимого имущества бюджетных и автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) |
58000,00 |
Доходы от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена |
555663,94 |
Доходы от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена (за исключением земельных участков бюджетных и автономных учреждений) |
7836,06 |
Итого: |
0,00 |
В связи с перераспределением дотаций, субсидий и субвенций за счет средств областного бюджета безвозмездные поступления увеличатся в 2019 году следующим образом:
Наименование |
направлены |
2019 год |
Субсидии на организацию отдыха детей в каникулярное время в лагерях с дневным пребыванием на базе образовательных организаций, учреждений физической культуры и спорта |
РОО |
-61109,23 |
Субвенция бюджетам на выплату компенсации части родительской платы за присмотр и уход за детьми в образовательных организациях, реализующих образовательную программу дошкольного образования |
РОО |
+15046,00 |
Субвенция на организацию и осуществление деятельности по опеке и попечительству, выплату ежемесячных денежных средств на содержание и проезд ребенка, переданного на воспитание в семью опекуна (попечителя), приемную семью, приемным родителям |
Администрация района |
+315800,00 |
Субвенция на предоставление мер социальной поддержки работникам образовательных организаций, работающих в сельских населенных пунктах и поселках городского типа на территории Брянской области |
РОО |
-134707,72 |
Субвенция на финансовое обеспечение государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного начального общего, основного общего, среднего общего образования в общеобразовательных организациях |
РОО |
+23651390,00 |
Субвенция на финансовое обеспечение государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного дошкольного образования в образовательных организациях |
РОО |
+7803413,00 |
Субвенции бюджетам на выплату единовременных пособий при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения в семью |
Администрация района |
+34959,46 |
Субвенция на предоставление мер социальной поддержки по оплате жилья и коммунальных услуг отдельным категориям граждан, работающих в учреждениях культуры, находящихся в сельской местности или поселках городского типа на территории Брянской области |
Администрация района |
-9600,00 |
Иные межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам муниципальных образований на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями |
Комитет по управлению имуществом |
+226688,83 |
Межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам муниципальных районов за достижение показателей деятельности органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации |
|
+538133,00 |
Итого: |
|
+32380013,14 |
Корректировка расходной части бюджета муниципального образования «Красногорский район»
Расходы увеличатся в 2019 году на сумму 32380013,14 рублей (за счет увеличения безвозмездных поступлений на сумму 32380013,14 рублей) и составят 259945712,12 рублей.
Бюджетные ассигнования увеличенные за счет межбюджетных трансфертов, передаваемых бюджетам муниципальных районов за достижение показателей деятельности органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации в сумме 538133,00 рублей будут направлены: Администрация района в сумме- 253652,76 рублей, Отдел образования в сумме 61613,24 рублей, Комитету по управлению имуществом- 22673,03 рублей и Финансовому отделу- 200193,97 рублей.
Бюджетные ассигнования перераспределяются между главными распорядителями бюджетных средств
Администрация района -58810,10 рублей:
Увеличение средств для финансирования учреждений культуры в сумме 58810,10 рублей.
Красногорский районный отдел образования -547476,37 рублей:
Уменьшение средств по дошкольным учреждениям и общеобразовательным учреждениям в результате восстановления лимитов по заработной плате с начислениями, которые были направлены на оплату труда за счет средств бюджета района в сумме 547476,37 рублей.
Финансовый отдел администрации Красногорского района -388928,66 рублей:
На поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетам поселений в сумме 280000,00 рублей для обеспечения оплаты расходных обязательств бюджетов сельских поселений, обусловленных необходимостью решения актуальных вопросов местного значения, с приоритетным обеспечением первоочередных социально-значимых расходов.
Увеличение средств на обеспечение выплаты заработной платы с начислениями в сумме 80321,27 рублей.
Увеличение средств в сумме 58607,39 рублей (приобретение системного блока в сумме 33500,00 рублей и на приобретение лицензииWindows и Office в сумме 25107,39 рублей).
Уменьшение средств в результате неиспользования резервного фонда в сумме 30000,00 рублей,
Контрольно-счетная палата Красногорского района-57643,36 рублей:
Увеличение средств на обеспечение выплаты заработной платы с начислениями в сумме 22243,36 рублей и приобретение компьютера в комплекте в сумме 35400,00 рублей.
Красногорский районный Совет народных депутатов -42094,25 рублей:
Увеличение на обеспечение выплаты заработной платы с начислениями в сумме 42094,25 рублей.
Прогнозируемый общий объем доходов бюджета Красногорского района на 2019 год составит в сумме 257177466,40 рублей;
общий объем расходов бюджета Красногорского района в сумме 259945712,12 рублей;
прогнозируемый дефицит бюджета муниципального района в сумме 2768245,72 рублей.
Заключение
Проанализировав представленные материалы, Контрольно-счетная палата Красногорского района считает возможным рассмотрение и утверждение вносимых изменений в решение от 18 декабря 2018 года № 5-381 «О бюджете муниципального образования «Красногорский район» на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годы » на уровне Красногорского районного Совета народных депутатов.
Настоящее заключение составлено в двух экземплярах.
Председатель
Контрольно-счетной палаты
Красногорского района В.В,Панковский
С заключением ознакомлены:
Глава администрации
Красногорского района С.С.Жилинский
19.12.2019 года
Дата создания: 23.12.2019 15:44:59
Дата изменения: 23.12.2019 15:44:59