Заключение от 16.05.2024г. на проект решения Красногорского районного Совета народных депутатов "О внесении изменений в решение Красногорского районного Совета народных депутатов от 14.12.2023г. №6-326 "О бюджете Красногорского муниципального района Брянс
Заключение
на проект решения Красногорского районного Совета народных депутатов «О внесении изменений в решение Красногорского районного Совета народных депутатов от 14 декабря 2023 года № 6-326 «О бюджете Красногорского муниципального района Брянской области на 2024 год и на плановый период 2025 и 2026 годов».
16.05.2024 года п.г.т. Красная Гора
Заключение Контрольно-счетной палаты Красногорского района на проект решения Красногорского районного Совета народных депутатов «О внесении изменений в решение Красногорского районного Совета народных депутатов от 14 декабря 2023 года № 6-326 «О бюджете Красногорского муниципального района Брянской области на 2024 год и на плановый период 2025 и 2026 годов» подготовлено в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, положением «О Контрольно-счетной палате Красногорского района», письмом финансового отдела администрации Красногорского района Брянской области № 44 от 15.05.2024 года и иными актами законодательства Российской Федерации.
Согласно пояснительной записке к проекту решения изменения, вносимые в решение о бюджете, обусловлены необходимостью уточнения объема средств, подлежащих получению из других уровней бюджетной системы Российской Федерации, а также уточнения и перераспределения бюджетных ассигнований в целях финансового обеспечения приоритетных задач муниципального образования.
На 2024 год.
Увеличение доходной части бюджета района на сумму 1508960,00 рублей.
Увеличение расходной части бюджета района на сумму 7244577,05 рублей, в том числе за счет источников внутреннего финансирования дефицита бюджета на 2024 год в сумме 5735617,05 рублей (остатки денежных средств бюджета на 01.01.2024 г.)
На 2025 год объем доходной и расходной части бюджета не изменится.
На 2026 год объем доходной и расходной части бюджета не изменится.
В текстовую часть Решения «О бюджете Красногорского муниципального района Брянской области на 2024 год и на плановый период 2025 и 2026 годов» от 14 декабря 2023 года № 6-326 внесены изменения:
- В пункте 1 проекта решения:
общий объем доходов бюджета Красногорского муниципального района Брянской области на 2024 год предлагается утвердить в сумме 287634607,16 рублей;
общий объем расходов бюджета Красногорского муниципального района Брянской области на 2024 год предлагается утвердить в сумме 293370224,21 рублей.
прогнозируемый дефицит бюджета Красногорского муниципального района Брянской области в сумме 5735617,05 рублей.
- В пункте 9 проекта решения:
установить объем бюджетных ассигнований дорожного фонда Красногорского муниципального района Брянской области на 2024 год в сумме 11139735,06 рублей.
- В пункте 10 проекта решения:
утвердить объем межбюджетных трансфертов, получаемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, на 2024 год в сумме 220161607,16 рублей.
- Дополнить решение пунктом 23 следующего содержания:
«23. Утвердить программу муниципальных внутренних заимствований Красногорского муниципального района Брянской области на 2024 год и на плановый период 2025 и 2026 годов согласно приложению 8 к настоящему Решению».
- Пункты 23-25 Решения считать пунктами 24-26.
Увеличение по доходам в 2024 году на 1508960,00 рублей или на 0,53% к утвержденному бюджету на 2024 год.
Увеличение по расходам в 2024 году на 7244577,00 рублей или на 2,53% к утвержденному бюджету на 2024 год.
Прогнозируемый дефицит бюджета 5735617,05 рублей, составляет 1,96% к уточненному бюджету по расходам (293370224,21 рублей).
Корректировка доходной части бюджета.
|
КБК |
Наименование доходов |
Изменение 2024 год |
Изменение 2025 год |
Изменение 2026 год |
|
|
| |||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
2 00 00000 00 0000 000 |
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ |
1 508 960,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
2 02 00000 00 0000 000 |
Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации |
1 508 960,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
2 02 20000 00 0000 150 |
Субсидии бюджетам бюджетной системы Российской Федерации (межбюджетные субсидии) |
53 192,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
2 02 25519 00 0000 150 |
Субсидия бюджетам на поддержку отрасли культуры |
53 192,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
2 02 25519 05 0000 150 |
Субсидия бюджетам муниципальных районов на поддержку отрасли культуры |
53 192,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
2 02 40000 00 0000 150 |
Иные межбюджетные трансферты |
1 455 768,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
2 02 49999 00 0000 150 |
Прочие межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам |
1 455 768,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
2 02 49999 05 0000 150 |
Прочие межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам муниципальных районов |
1 455 768,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
ИТОГО |
1 508 960,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Корректировка расходной части бюджета.
|
ГРБС |
НР (код) |
НР (наименование) |
Рз Пр |
ВР |
2024 год |
2025 год |
2026 год |
Пояснение |
|
|
| |||||||||
|
| |||||||||
|
Администрация Красногорского района Брянской области |
| ||||||||
|
008 |
7000080060 |
Организация и проведение выборов и референдумов |
0107 |
880 |
440 189,00 |
0,00 |
0,00 |
Уточнение средств на проведение выборов депутатов Красногорского района Брянской области |
|
|
008 |
0840583270 |
Исполнение исковых требований на основании вступивших в законную силу судебных актов, обязательств бюджета |
0309 |
853 |
30 000,00 |
0,00 |
0,00 |
Уточнение средств на оплату административного штрафа за неисполнение требований в устранении нарушений законодательства при эксплуатации защитного сооружения гражданской обороны в сумме 30000,00 рублей |
|
|
008 |
0840583270 |
Исполнение исковых требований на основании вступивших в законную силу судебных актов, обязательств бюджета |
0310 |
853 |
30 000,00 |
0,00 |
0,00 |
Уточнение средств на оплату административного штрафа за неисполнение требований по исправному работоспособному состоянию 3-х элекстросирен оповещения населения, входящих в состав муниципальной системы оповещения в сумме 30000,00 рублей |
|
|
008 |
0840881630 |
Компенсация транспортным организациям части потерь в доходах и (или) возмещение затрат, возникающих в результате регулирования тарифов на перевозку пассажиров пассажирским транспортом по муниципальным маршрутам регулярных перевозок |
0408 |
811 |
909 499,60 |
0,00 |
0,00 |
Уточнение средств на перевозку пассажиров пассажирским транспортом по муниципальным маршрутам регулярных перевозок в сумме 909499,60 рублей за 4 квартал 2024 года и в связи с увеличением стоимости 1км перевозок |
|
|
008 |
0840681610 |
Обеспечение сохранности автомобильных дорог местного значения и условий безопасного движения по ним |
0409 |
244 |
2 526 735,06 |
0,00 |
0,00 |
Уточнение средств дорожного фонда в сумме 2526735,06 рублей за счет остатка средств на 01.01.2024 года |
|
|
008 |
0840683270 |
Исполнение исковых требований на основании вступивших в законную силу судебных актов, обязательств бюджета |
0409 |
853 |
50 000,00 |
0,00 |
0,00 |
Уточнение средств на оплату исполнительного сбора за неисполнение решения суда по оборудованию наружным освещением автомобильной дороги с. Ларневск Красногорского района в сумме 50000,00 рублей |
|
|
008 |
081A255190 |
Государственная поддержка отрасли культуры |
0801 |
612 |
53 729,29 |
0,00 |
0,00 |
Уточнение средств в сумме 53729,29 рублей за счет субсидии на поддержку отрасли культуры и софинансирование за счет средств местного бюджета |
|
|
008 |
0841380450 |
Библиотеки |
0801 |
611 |
-537,29 |
0,00 |
0,00 |
Уменьшение средств по библиотеке в сумме 537,29 рублей на софинансирование субсидии на поддержку отрасли культуры |
|
|
008 |
0841883270 |
Исполнение исковых требований на основании вступивших в законную силу судебных актов, обязательств бюджета |
1004 |
853 |
50 000,00 |
0,00 |
0,00 |
Уточнение средств на оплату исполнительного сбора за неисполнение решения суда по предоставлению жилья ребенку-сироте в сумме 50000,00 рублей |
|
|
008 |
08418А0820 |
Осуществление отдельных государственных полномочий Брянской области по обеспечению дополнительных гарантий прав на жилое помещение детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, лиц из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей |
1004 |
322 |
-4 785 000,00 |
0,00 |
0,00 |
Изменение целевых статей согласно уведомлению о предоставлении субсидии, субвенции, иного межбюджетного трансферта, имеющего целевое назначение |
|
|
008 |
08418А0820 |
Осуществление отдельных государственных полномочий Брянской области по обеспечению дополнительных гарантий прав на жилое помещение детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, лиц из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей |
1004 |
412 |
-10 335 600,00 |
-18 087 300,00 |
-18 087 300,00 |
| |
|
008 |
08418Д0820 |
Осуществление отдельных государственных полномочий Брянской области по обеспечению дополнительных гарантий прав на жилое помещение детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, лиц из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей |
1004 |
322 |
4 785 000,00 |
0,00 |
0,00 |
| |
|
008 |
08418Д0820 |
Осуществление отдельных государственных полномочий Брянской области по обеспечению дополнительных гарантий прав на жилое помещение детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, лиц из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей |
1004 |
412 |
10 335 600,00 |
18 087 300,00 |
18 087 300,00 |
| |
|
008 |
0841617640 |
Подготовка основания для размещения спортивных плоскостных сооружений с учетом монтажа оборудования |
1101 |
244 |
1 455 768,00 |
0,00 |
0,00 |
Уточнение средств на подготовку основания для размещения спортивных плоскостных сооружений с учетом монтажа оборудования в сумме 1455768,00 рублей |
|
|
ИТОГО по Администрация Красногорского района Брянской области |
5 545 383,66 |
0,00 |
0,00 |
|
| ||||
|
Финансовый отдел администрации Красногорского района Брянской области |
| ||||||||
|
ИТОГО по Финансовый отдел администрации Красногорского района Брянской области |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
| ||||
|
Отдел образования администрации Красногорского района Брянской области |
| ||||||||
|
010 |
1040114722 |
Осуществление отдельных полномочий в сфере образования (финансовое обеспечение государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного дошкольного образования в образовательных организациях (муниципальных дошкольных образовательных организациях, муниципальных общеобразовательных организациях, реализующих образовательные программы дошкольного образования, частных дошкольных образовательных организациях и частных общеобразовательных организациях, осуществляющих образовательную деятельность по имеющим государственную аккредитацию основным общеобразовательным программам и реализующих образовательные программы дошкольного образования) |
0701 |
611 |
7 206 811,00 |
0,00 |
0,00 |
Уточнение средств на оплату труда с начислениями в сумме 7206811,00 рублей, в результате перераспределения субвенции на осуществление отдельных полномочий в сфере образования за счет средств, выделенных на школы |
|
|
010 |
1040114723 |
Осуществление отдельных полномочий в сфере образования (предоставление мер социальной поддержки педагогическим работникам и специалистам образовательных организаций (за исключением педагогических работников), работающим в сельских населенных пунктах и поселках городского типа на территории Брянской области) |
0701 |
321 |
6 300,00 |
0,00 |
0,00 |
Уточнение средств на оплату льгот по коммунальным услугам педагогическим работникам пенсионерам в сумме 6300,00 рублей |
|
|
010 |
1040114723 |
Осуществление отдельных полномочий в сфере образования (предоставление мер социальной поддержки педагогическим работникам и специалистам образовательных организаций (за исключением педагогических работников), работающим в сельских населенных пунктах и поселках городского типа на территории Брянской области) |
0701 |
612 |
-6 300,00 |
0,00 |
0,00 |
Уменьшение средств в сумме 6300,00 рублей на оплату льгот по коммунальным услугам педагогическим работникам за счет перераспределения между работающими и пенсионерами |
|
|
010 |
1040180300 |
Дошкольные образовательные организации |
0701 |
612 |
320 000,00 |
0,00 |
0,00 |
Уточнение средств на изготовление проектно-сметной документации на монтаж пожарной сигнализации по трем садикам и в сумме 320000,00 рублей |
|
|
010 |
1040114721 |
Осуществление отдельных полномочий в сфере образования (финансовое обеспечение государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного начального общего, основного общего, среднего общего образования в общеобразовательных организациях) |
0702 |
611 |
-7 206 811,00 |
0,00 |
0,00 |
Уменьшение средств на оплату труда с начислениями в сумме 7206811,00 рублей, в результате перераспределения субвенции на осуществление отдельных полномочий в сфере образования |
|
|
010 |
1040153030 |
Ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство педагогическим работникам государственных и муниципальных образовательных организаций, реализующих образовательные программы начального общего образования, образовательные программы основного общего образования, образовательные программы среднего общего образования |
0702 |
612 |
-7 030 800,00 |
-7 030 800,00 |
-7 030 800,00 |
Изменение целевых статей согласно уведомлению о предоставлении субсидии, субвенции, иного межбюджетного трансферта |
|
|
010 |
1040180310 |
Общеобразовательные организации |
0702 |
611 |
671 803,39 |
0,00 |
0,00 |
Уточнение средств на ремонт асфальтного покрытия МБОУ Красногорская СОШ №1 в сумме 671803,39 рублей |
|
|
010 |
1040180310 |
Общеобразовательные организации |
0702 |
612 |
340 000,00 |
0,00 |
0,00 |
Уточнение средств на изготовление проектно-сметной документации на монтаж пожарной сигнализации в школах в сумме 340000,00 рублей |
|
|
010 |
10401L3030 |
Ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство педагогическим работникам государственных и муниципальных образовательных организаций, реализующих образовательные программы начального общего образования, образовательные программы основного общего образования, образовательные программы среднего общего образования |
0702 |
612 |
7 030 800,00 |
7 030 800,00 |
7 030 800,00 |
Изменение целевых статей согласно уведомлению о предоставлении субсидии, субвенции, иного межбюджетного трансферта |
|
|
010 |
1040480720 |
Учреждения, обеспечивающие деятельность органов местного самоуправления и муниципальных учреждений |
0709 |
244 |
112 390,00 |
0,00 |
0,00 |
Уточнение средств по установке программного обеспечения VipNet в сумме 112390,00 рублей |
|
|
ИТОГО по Отдел образования администрации Красногорского района Брянской области |
1 444 193,39 |
0,00 |
0,00 |
|
| ||||
|
Комитет по муниципальным, имущественным и природным ресурсам администрации Красногорского района Брянской области |
| ||||||||
|
037 |
3740180900 |
Оценка имущества, признание прав и регулирование отношений муниципальной собственности |
0113 |
244 |
240 000,00 |
0,00 |
0,00 |
Уточнение средств в сумме 240000,00 рублей на оплату договоров по проведению аудиторских проверок по реорганизованным учреждениям |
|
|
037 |
3740180900 |
Оценка имущества, признание прав и регулирование отношений муниципальной собственности |
0502 |
244 |
15 000,00 |
0,00 |
0,00 |
Уточнение средств на оформление газопроводов в собственность в сумме 15000,00 рублей |
|
|
ИТОГО по Комитет по муниципальным, имущественным и природным ресурсам администрации Красногорского района Брянской области |
255 000,00 |
0,00 |
0,00 |
|
| ||||
|
ИТОГО |
7 244 577,05 |
0,00 |
0,00 |
|
| ||||
Прогнозируемый общий объем доходов бюджета Красногорского муниципального района Брянской области на 2024 год составит в сумме 287634607,16 рублей;
общий объем расходов бюджета Красногорского муниципального района Брянской области составит в сумме 293370224,21 рублей;
прогнозируемый дефицит бюджета Красногорского муниципального района Брянской области составит в сумме 5735617,05 рублей.
Заключение
Проанализировав представленные материалы, Контрольно-счетная палата Красногорского района считает возможным рассмотрение и утверждение вносимых изменений в решение от 14 декабря 2023 года № 6-326 «О бюджете Красногорского муниципального района Брянской области на 2024 год и на плановый период 2025 и 2026 годов на уровне Красногорского районного Совета народных депутатов.
Настоящее заключение составлено в двух экземплярах.
Председатель
Контрольно-счетной палаты
Красногорского района А. Н. Рощина
Дата создания: 17.05.2024 11:04:11
Дата изменения: 17.05.2024 11:04:11