Заключение

на проект решения Красногорского районного Совета народных депутатов «О внесении изменений и дополнений в решение от 26 декабря 2017 года №5-303 « О бюджете Красногорского муниципального района на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годы » .

24.05.2018 года п.г.т. Красная Гора

Заключение Контрольно - счетной палаты Красногорского района на проект решения Красногорского районного Совета народных депутатов «О внесении изменений в решение от 26.12.2017 года № 5-303 «О бюджете Красногорского муниципального района на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годы » (в редакции решения №5-323 от 27.03.2018 года) в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, положением «О Контрольно-счетной палате Красногорского района», письмом финансового отдела администрации Красногорского района №84 от 23.05.2018 года и иными актами законодательства Российской Федерации.

Необходимость внесения изменений в решение от 26.12.2017 года №5-303 «О бюджете Красногорского муниципального района на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годы » (в редакции решения №5-323 от 27.03.2018 года) обусловлена увеличением доходной части бюджета на 2018 год на сумму 13286909,55 рублей, в том числе: за счет увеличения безвозмездных поступлений на сумму 9992909,00 рублей и увеличением поступления собственных доходов на сумму 3294000,00 рублей и увеличением расходной части бюджета района в 2018 году на сумму 13286909,55 рублей.

В текстовую часть Решения «О бюджете Красногорского муниципального района на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годы » от 26 декабря 2017 года №5-303 внесены изменения:

- в пункте 1 проекта решения прогнозируемый общий объем доходов бюджета Красногорского муниципального района на 2018 год предлагается утвердить в сумме 216457275,96 рублей, общий объем расходов бюджета Красногорского муниципального района на 2018 год предлагается утвердить в сумме 219882562,60 рублей, увеличение по доходам на 13286909,55 рублей или 10,65 % и по расходам на 13286909,55 рублей или на 10,64% к утвержденному бюджету на 2018 год в редакции решения от 27.03.2018 года № 5-323. Прогнозируемый дефицит бюджета 3425286,64 рублей, составляет 1,56 % к уточненному бюджету по расходам (219882562,60 рублей).

Корректировка доходной части бюджета Красногорского района.

Необходимость внесения изменений в доходную часть бюджета района связано с корректировкой собственных доходов, увеличением доходной части бюджета на сумму 3294000,00 рублей, в связи с поступлением незапланированных доходов, в том числе:

Наименование доходов	2018 год
Единый сельскохозяйственный налог	+260000,00
Доходы от реализации имущества, находящегося в собственности муниципальных районов (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных), в части реализации основных средств по указанному имуществу	+2023800,00
Доходы от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских поселений	+1010200,00
Итого:	+3294000,00

В связи с перераспределением дотаций, субсидий и субвенций за счет средств областного бюджета безвозмездные поступления увеличатся в 2018 году следующим образом:

Наименование	направлены	2018 год
Дотации бюджетам на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов		+8296912,00 й)
Субсидии бюджетам на обеспечение развития и укрепления материально-технической базы домов культуры в населенных пунктах с числом жителей до 50 тысяч человек	Администрация района	+500000,00
Субсидии бюджетам на реализацию мероприятий по обеспечению жильем молодых семей	Администрация района	+517500,00
Прочие субсидии (подготовка объектов ЖКХ к зиме)	Администрация района	+480889,47
Субсидия бюджетам на поддержку отрасли культуры	Администрация района	+119348,00
Субвенция бюджетам на выплату единовременного пособия при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения, в семью	Администрация района	-1487,92
Прочие межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам (на повышение качества и доступности предоставления государственных и муниципальных услуг)	Администрация района	+79748,00
Итого:		+9992909,55

Корректировка расходной части бюджета Красногорского муниципального района.

Расходы увеличатся в 2018 году на сумму 13286909,55 рублей (за счет увеличения безвозмездных поступлений на сумму 9992909,55 рублей и налоговых и неналоговых доходов на сумму 3294000,00 рублей) и составят 219882562,60 рублей.

Бюджетные ассигнования увеличенные за счет дотации на сбалансированность в сумме 8296912,00 рублей и увеличения за счет налоговых и неналоговых доходов в сумме 3294000,00 рублей будут направлены:

Красногорский районный отдел образования – 5879963,00 рублей;

Увеличение на обеспечение выплаты заработной платы с начислениями и доведением МРОТ работникам школ в сумме 1322071,00 рублей, детских садов в сумме 1257892,00 рублей, ХЭка, бухгалтерии и методкабинета – 1330000,00 рублей;

Увеличение расходов на оплату коммунальных услуг в сумме 1385000,00 рублей.

Увеличение на оплату ГСМ для подвоза школьников в сумме 475000,00 рублей.

Увеличение средств для приобретения котлов в школы в сумме 100000,00 рублей.

Увеличение средств на приобретение бумаги и канцтоваров в сумме 10000,00 рублей.

Финансовый отдел администрации Красногорского района-3244843,00 рублей:

На поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетам поселений в сумме 3000000,00 рублей для обеспечения оплаты расходных обязательств бюджетов сельских поселений, обусловленных необходимостью решения актуальных вопросов местного значения, с приоритетным обеспечением первоочередных социально-значимых расходов;

Увеличение расходов на обеспечение выплаты заработной платы с начислениями в сумме 224000,00 рублей;

Увеличение средств на приобретение автозапчастей, ГСМ и канцтоваров в сумме 20843,00 рублей.

Администрация района-1737130,00 рублей:

Увеличение расходов на обеспечение выплаты заработной платы с начислениями и доведения МРОТ работникам ЕДДС-189000,00 рублей, музыкальной школе-186000,00 рублей и ФОКа-360000,00 рублей.

Увеличение средств на оплату коммунальных услуг в ФОК «Беседь» в сумме 281000,00 рублей, администрации-185000,00 рублей;

Увеличение на оплату передачи данных для системы 112 в ЕДДС-100000,00 рублей;

Увеличение расходов на разработку стратегии социально-экономического развития района в сумме 300000,00 рублей;

Увеличение средств на оплату взносов на капитальный ремонт многоквартирных домов-30000,00 рублей;

Увеличение средств на оплату услуг редакции в сумме 20000,00 рублей;

Увеличение средств на приобретение огнетушителей и видеокамеры в сумме26600,00 рублей;

Увеличение средств на огнезащитную обработку деревянных конструкций чердачных помещений в ФОКе-29530,00 рублей;

Увеличение средств для приобретения офисной бумаги для библиотеки и дома культуры в сумме 20000,00 рублей и ремонт библиобуса-10000,00 рублей.

Контрольно-счетная палата Красногорского района-12900,00 рублей:

Увеличение расходов на оплату курсов повышения квалификации в сумме 6900,00 рублей;

Увеличение средств для оплаты услуг связи в сумме 6000,00 рублей.

Красногорский районный Совет народных депутатов-55000,00 рублей:

Увеличение расходов на выплату заработной платы с начислениями в сумме 55000,00 рублей.

Комитет по муниципальным, имущественным и природным ресурсам администрации Красногорского района Брянской области-661076,00 рублей:

Увеличение расходов на оплату труда с начислениями в сумме 112000,00 рублей;

Увеличение бюджетных ассигнований на оплату оценки имущества и оценки газопроводов и водопроводов в сумме 548000,00 рублей;

Увеличение средств на компенсацию проезда работникам в сумме 1076,00 рублей.

Прогнозируемый общий объем доходов бюджета Красногорского района на 2018 год составит в сумме 216457275,96 рублей;

общий объем расходов бюджета Красногорского района в сумме 219882562,60 рублей;

прогнозируемый дефицит бюджета муниципального района в сумме 3425286,64 рублей.

Заключение

Проанализировав представленные материалы, Контрольно-счетная палата Красногорского района считает возможным рассмотрение и утверждение вносимых изменений в решение от 26 декабря 2017 года № 5-303 «О бюджете Красногорского муниципального района на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годы »(в редакции решения №5-323 от 27.03.2018 года) на уровне Красногорского районного Совета народных депутатов.

Настоящее заключение составлено в двух экземплярах.

Председатель

Контрольно-счетной палаты

Красногорского района В.В,Панковский

С заключением ознакомлены:

Глава администрации

Красногорского района С.С.Жилинский

24.05.2018 года

Дата создания: 25.05.2018 16:27:48

Дата изменения: 25.05.2018 16:27:48